Garantire la flessibilità finanziaria

Se le PMI vogliono aumentare le proprie risorse finanziarie, esistono numerose opzioni che garantiscono una maggiore flessibilità a breve o a lungo termine. I mezzi a breve termine consentono di mantenere rapidamente le attività aziendali, ma raramente sono sostenibili. I mezzi a lungo termine, invece, stabilizzano la crescita e la redditività futura delle PMI. Tuttavia, richiedono una maggiore pianificazione, investimenti più elevati e sono spesso associati a rischi. La scelta degli strumenti e le relative tempistiche dipendono dalla rispettiva azienda. Gli strumenti più comuni sono i seguenti:

La flessibilità e la sicurezza finanziaria possono essere raggiunte solo se le PMI compiono passi importanti per ottenere una visione d’insieme delle proprie finanze e utilizzarle in modo strategico. Una panoramica dettagliata della situazione attuale dovrebbe essere disponibile in ogni momento, in modo da poter effettuare previsioni e adottare misure per garantire che la flessibilità finanziaria sia considerata in modo olistico.

Ottimizzare la gestione della liquidità

Oltre a utilizzare i giusti modelli di finanziamento, la flessibilità finanziaria si ottiene anche mediante un lavoro strategico completo. Le aziende devono pianificare e monitorare il proprio flusso di denaro su base continuativa. A tal fine, è necessario predisporre un calcolatore dei flussi di denaro, effettuare una pianificazione della liquidità, previsioni attese incluse, e ottimizzare la gestione dei finanziamenti. Solo un flusso di denaro positivo consente una stabilità e una flessibilità finanziaria.

L’obiettivo di ogni azienda è disporre in ogni momento di riserve di liquidità sufficienti per coprire, nella migliore delle ipotesi, diversi mesi. È possibile farlo attraverso linee di credito o altre forme di finanziamento, nonché attraverso una gestione professionale dei crediti. La gestione attiva degli obiettivi di pagamento e un sistema di sollecito automatizzato sono i mezzi più semplici per riscuotere i crediti.

Per capire quanto un’azienda sia realmente flessibile dal punto di vista finanziario, si possono verificare vari scenari, come ad esempio un calo del 20 percento delle vendite o un ritardo di 30 giorni nei pagamenti. Se questi oneri vengono simulati e i piani di liquidità adeguati di conseguenza, diventa subito chiaro quali misure possono essere adottate in caso di emergenza. Una pianificazione lungimirante consente alle aziende di agire più rapidamente quando vivono difficoltà reali.

Una pianificazione finanziaria approfondita e l’analisi della struttura finanziaria portano anche a una maggiore flessibilità per le PMI nel lungo periodo. Per garantire ciò, la gestione del budget e il forecast sono decisivi. Tutte le entrate e le uscite previste sono pianificate in dettaglio, in modo da poter effettuare previsioni regolari sull’andamento finanziario atteso. Per essere flessibili sul piano finanziario, vale la pena effettuare il rolling forecast, ad esempio controllando i bilanci, il flusso di denaro e il conto economico (profitti e perdite) trimestralmente anziché annualmente. Ciò consente di individuare più rapidamente eventuali problemi e adottare misure.

Anche le cifre chiave più importanti devono essere monitorate regolarmente. Possono essere valutati la redditività (EBIT/ROI), gli indici di liquidità significativi (cash ratio, quick ratio), il livello di indebitamento (capitale esterno / capitale proprio) e molti altri ancora.

Una volta disponibili queste analisi, le PMI dovrebbero rivedere le proprie decisioni di investimento. A tal fine sono disponibili diversi metodi, come la procedura del ricavo, la procedura del valore o la procedura del discounted cashflow. Tutti determinano il valore dell’azienda e forniscono informazioni su quali decisioni devono essere riconsiderate e modificate.

Anche le prescrizioni statali sul controllo degli investimenti devono essere regolarmente verificate e rispettate. Gli obiettivi finanziari strategici, anch’essi legati alla strategia aziendale, possono pertanto essere ottenuti mediante questa pianificazione e analisi.

Effettuare la gestione del rischio

Una valutazione dettagliata dei rischi e la gestione dei potenziali fattori di rischio creano trasparenza e aumentano la capacità di agire delle PMI. La creazione di un profilo di rischio e la verifica di possibili scenari di stress rafforzano inoltre la resilienza dell’azienda, portando a una maggiore flessibilità finanziaria. Le PMI dovrebbero concentrarsi sull’identificazione, la quantificazione e la prioritizzazione dei potenziali rischi di mercato, di credito o di liquidità.

Per evitare rischi, è opportuno controllare e concludere o rinnovare, se necessario, assicurazioni come responsabilità civile aziendale, interruzione dell’attività o debitori.

Sulla base di queste misure, le PMI dovrebbero anche sviluppare un programma di comunicazione di crisi che entri in vigore in caso di difficoltà finanziarie. Da preparare strategicamente in anticipo, dovrebbe illustrate le sfide nel modo più aperto possibile in tutta l’azienda, al fine di coinvolgere tutte le parti interessate. Occorre chiarire le responsabilità e motivare ad agire con impegno nelle situazioni di emergenza. Le conoscenze finanziarie e il pensiero imprenditoriale possono essere promossi in tutti i settori per evitare problemi e rafforzare la flessibilità finanziaria nell’intera azienda.

Utilizzare reti e cooperazioni

Un metodo un po’ insolito per assicurarsi la flessibilità finanziaria è partecipare a reti di settore e avviare partnership. In questo modo si creano sinergie che consentono l’accesso ai best case e lo sviluppo di ulteriori conoscenze. Le cooperazioni con gli istituti finanziari forniscono anche i primi contatti bancari e una visione dell’ampia gamma di servizi di consulenza per le PMI.