header.search.error
Planification financière
Nous vous montrons de manière pratique comment votre PME peut s’assurer une marge de manœuvre financière. Nous vous expliquons par ailleurs comment minimiser les risques et gérer les liquidités de manière optimale.
La flexibilité financière peut atténuer les mauvaises phases économiques ou constituer la base d’investissements futurs.
Si les PME souhaitent augmenter leurs ressources financières, il existe de nombreuses possibilités offrant une plus grande flexibilité à court ou à long terme. Les fonds à court terme permettent de maintenir rapidement l’activité, mais ils sont rarement durables. Les fonds à long terme, en revanche, stabilisent la croissance et la pérennité des PME. Cependant, ils nécessitent davantage de planification, des investissements plus importants et sont souvent associés à un risque. Le choix des instruments judicieux et le moment de leur utilisation dépendent de la situation individuelle de chaque entreprise. Les instruments les plus courants sont les suivants:
La flexibilité et la sécurité financières ne sont atteintes que si les PME passent par des étapes importantes afin d’avoir une vue d’ensemble de leurs finances et de les utiliser de manière stratégique. Ainsi, il convient de disposer à tout moment d’une vue d’ensemble détaillée de la situation actuelle, pour pouvoir établir des prévisions et prendre des mesures permettant de penser la flexibilité financière de manière globale.
La flexibilité financière résulte de l’utilisation des bons modèles de financement, mais aussi d’un travail stratégique global. Les entreprises devraient planifier et surveiller en permanence leur flux de trésorerie. Pour ce faire, il convient d’établir un tableau des flux de trésorerie, de planifier les liquidités en y ajoutant les prévisions attendues et d’optimiser la gestion des créances. Seul un flux de trésorerie positif conduit à la stabilité financière et à la flexibilité.
L’objectif de toute entreprise est de disposer à tout moment de réserves de liquidités suffisantes pour pouvoir faire face, dans le meilleur des cas, pendant plusieurs mois. Cela peut être garanti par des limites de crédit ou d’autres formes de financement, tout comme par une gestion professionnelle des créances. La gestion active des délais de paiement et un système de relance automatisé sont les moyens les plus simples de recouvrer des créances.
Pour connaître la flexibilité financière réelle d’une entreprise, il est également possible de tester différents scénarios, par exemple une baisse du chiffre d’affaires de 20% ou un retard de paiement de 30 jours. Si ces charges sont simulées et que les plans de trésorerie sont adaptés en conséquence, les mesures pouvant être prises en cas d’urgence deviennent rapidement évidentes. Une planification prévisionnelle permet aux entreprises d’agir plus rapidement en cas de goulots d’étranglement réels.
Cap sur vos objectifs
Ensemble, nous transformons vos objectifs en réussites concrètes. Grâce à notre réseau et notre expertise, nous vous offrons de nouvelles impulsions pour votre croissance.
Laissez-nous mettre vos idées en pratique.
De même, une planification financière approfondie et l’analyse de la structure financière conduisent à long terme à une plus grande flexibilité pour les PME. Pour garantir cela, la budgétisation et les prévisions sont décisives. Il s’agit de planifier en détail toutes les recettes et dépenses attendues afin de pouvoir faire des prévisions régulières sur l’évolution financière probable. Afin d’être flexible financièrement, cela vaut la peine d’établir des prévisions glissantes, en examinant par exemple les bilans, le flux de trésorerie et le compte de pertes et profits tous les trimestres plutôt que tous les ans. Cela permet d’identifier plus rapidement les goulots d’étranglement et de prendre des mesures.
Des indicateurs clés devraient également être suivis régulièrement. Pour ce faire, il est possible d’évaluer la rentabilité (EBIT/ROI), des ratios de liquidités pertinents (cash ratio, quick ratio), le taux d’endettement (capitaux étrangers / fonds propres) et de nombreux autres indicateurs.
Une fois ces analyses disponibles, les PME devraient examiner leurs décisions d’investissement. Différentes méthodes sont disponibles à cet effet, comme la méthode de la valeur de rendement, la méthode de la valeur liquidative ou la méthode des flux de trésorerie actualisés. Elles servent toutes à déterminer la valeur de l’entreprise et permettent de savoir quelles décisions doivent être reconsidérées et modifiées.
Les règlementations gouvernementales en matière de contrôle des investissements doivent également être régulièrement vérifiées et respectées. De cette planification et de cette analyse peuvent ensuite découler des objectifs financiers stratégiques, qui sont également liés à la stratégie commerciale.
Les pièges juridiques et l’ignorance à leur sujet peuvent rapidement mettre en péril la sécurité financière. Ainsi, les PME devraient connaître les conditions-cadres juridiques actuelles et leur évolution, par exemple lorsque la structure de l’entreprise change.
Il convient de toujours garder à l’esprit ces facteurs essentiels:
Un examen détaillé des risques et la gestion des facteurs de risque potentiels créent de la transparence et accroissent la marge de manœuvre des PME. L’établissement d’un profil de risque et l’expérimentation de scénarios de stress possibles renforcent en outre la résilience des entreprises, ce qui se traduit par une plus grande flexibilité financière. Pour les PME, l’accent devrait être mis sur l’identification, la quantification et la hiérarchisation des risques de marché, de crédit ou de liquidité.
Afin d’éviter ces risques, il convient en outre de vérifier les assurances telles que l’assurance responsabilité civile commerciale, l’assurance perte d’exploitation ou l’assurance-crédit et, si nécessaire, de les conclure ou de les renouveler.
Sur la base de ces mesures, les PME devraient également élaborer une communication de crise qui intervient en cas de difficultés financières. Celle-ci peut être préparée au préalable de manière stratégique et devrait aborder les défis de la manière la plus ouverte possible dans toute l’entreprise afin d’impliquer toutes les parties prenantes. Ainsi, les responsabilités devraient être clarifiées et la motivation devrait exister pour agir avec engagement dans les situations d’urgence. Les connaissances financières et la pensée entrepreneuriales peuvent également être encouragées dans tous les domaines afin d’éviter les goulets d’étranglement et de renforcer la flexibilité financière au sein de l’ensemble de l’entreprise.
Une méthode quelque peu inhabituelle pour assurer la flexibilité financière est de participer à des réseaux sectoriels et de conclure des partenariats. Cela permet de créer des synergies, d’avoir accès aux meilleures pratiques et de développer d’autres connaissances. Des coopérations avec des institutions financières permettent également d’établir des contacts précoces avec les banques et d’avoir un aperçu des nombreux services de conseil pour PME.
Newsletter Impulse: savoir entrepreneurial de première main
Recevez des analyses pertinentes de l’économie et des marchés ainsi que de précieux conseils, directement dans votre messagerie.
Les PME devraient s’efforcer en permanence d’être flexibles sur le plan financier. Cela leur donne la liberté d’amortir les périodes économiquement difficiles ou d’investir dans des innovations.
Dans le meilleur des cas, les PME devraient emprunter plusieurs voies afin de rester financièrement flexibles. Il est donc toujours conseillé de combiner des formes de financement judicieuses, d’examiner sa propre situation financière et de sortir des sentiers battus.
Prenez rendez-vous pour un entretien-conseil sans engagement ou appelez-nous directement si vous avez des questions.
Disclaimer
