Rente Malgré le non à la réforme, les rentes diminuent

Le taux de conversion du régime surobligatoire des caisses de pension a fortement baissé. Que faire pour avoir suffisamment d’argent à la retraite?

par UBS Focus 06 juin 2018

Le capital de prévoyance est converti en une rente jusqu’à la fin de la vie au moyen du taux de conversion. Désormais, de nombreuses caisses de pension ont baissé leur taux de conversion à 5% ou moins, d’autres ont annoncé des diminutions. L’automne dernier, les Suisses ont rejeté la réforme Prévoyance 2020. Elle prévoyait, entre autre, une baisse du taux de conversion de 6,8 à 6%. Malgré ce résultat, certains assurés se retrouvent tout de même confrontés à un taux de conversion plus faible. La raison à cela est que seul le taux de conversion de la part obligatoire de la prévoyance professionnelle est prescrite par la loi. Pour les avoirs de la part surobligatoire de la caisse de pension, les institutions de prévoyance sont libres de l’adapter.

Taux de conversion irréaliste

L’espérance de vie ne cesse d’augmenter et les placements conservateurs n’offrent que de faibles rendements. Face à ces changements, le taux de conversion de la part obligatoire n’est plus conforme à la réalité. Les caisses de pension amortissent ce problème avec un calcul mixte: un taux de conversion plus bas dans la part surobligatoire afin de pouvoir respecter le taux effectivement élevé mais légalement prescrit dans la part obligatoire. Aujourd’hui déjà, l’AVS et la caisse de pension ne couvrent qu’environ 60 à 70% du dernier salaire. C’est pourquoi vous devez vous informer suffisamment tôt des possibilités de prévoyance.

Vos possibilités de prévoyance en bref:

  • Rachat volontaire dans la caisse de pension: comblez les lacunes. En effet, plus les actifs économisés jusqu’à la retraite sont importants, plus la rente sera élevée. Lors de rachat, prêtez attention aux aspects tels que les prestations de risque (p. ex l’invalidité ou le décès) et le degré de couverture de la caisse de pension. Ce dernier doit être de 100% minimum. Votre certificat de caisse de pension indique combien il est possible de verser au 2e pilier. Vous pouvez déduire les versements à la caisse de pension de votre revenu imposable.
  • Pilier 3a: avant le rachat dans la caisse de pension, vous devez généralement avoir exploité toutes les possibilités qu’offre le pilier 3a, à savoir avoir versé le montant annuel maximum (en 2019, 6826 francs). 
  • Ajournement de la rente AVS: pour chaque année de report de la rente AVS, vous recevez un supplément de rente à vie (ce procédé ne s’avère vraiment profitable qu’à condition d’être sûr d’atteindre plus de 85 ans).

À savoir

Régime obligatoire

Les caisses de pension doivent se conformer aux prestations légales pour les salaires compris entre 21 330 et 85 320 CHF (en 2019). De plus, l’avoir de caisse de pension obligatoire est crédité chaque année d’un taux d’intérêt minimum déterminé par le Conseil fédéral (1% en 2019).

Régime surobligatoire

Les revenus supérieurs à 85 320 CHF (en 2019) ne sont que partiellement soumis aux dispositions légales, mais peuvent néanmoins être assurés dans de nombreuses caisses de pension. Le taux de conversion du régime surobligatoire n’est pas prescrit par la loi.