Sept scénarios Retraite: que se passe-t-il quand...

Il est concevable d’utiliser l’argent dela caisse de pension ou du pilier 3a comme capital de départ pour son activité indépendante. La condition est d’être reconnu comme indépendant auprès de la caisse de compensation AVS. Si Sara souhaite fonder une S.àr.l. ou une société anonyme, elle ne peut pas recevoir son capital de prévoyance, car elle serait légalement employée dans sa propre entreprise. En tant qu’indépendante sans affiliation volontaire à une prévoyance professionnelle, elle peut également épargner davantage au pilier 3a, en fonction de son revenu.

Une perte d’emploi peu avant la retraite bouleverse la planification de sa prévoyance. Une mesure immédiate pour des raisons fiscales peut être le transfert de l’avoir de caisse de pension à deux institutions de libre passage différentes. L’âge de retraite le plus précoce accepté par la plupart des caisses de pension est de 58 ou 60 ans. Percevoir des cotisations du 2e pilier encore plus tôt est impossible sans entraîner d’importantes pertes au moment de la retraite. Pour avoir droit à une rente, Karin devrait trouver un nouvel emploi affilié à une nouvelle caisse de pension. Il serait judicieux qu’elle étudie d’autres propositions de solutions au cours d’un entretien, en tenant compte de sa situation globale.

Actuellement, Myrielle et Stefan vivent confortablement de l’argent qu’ils gagnent tous deux chaque mois. Mais la réduction de leur temps de travail peut avoir d’importantes répercussions sur leur retraite. La raison à cela est la déduction de coordination. Les caisses de pension déduisent en effet la partie du salaire déjà couverte par l’AVS. Seulement: toutes les caisses de pension n’adaptent pas cette déduction de coordination proportionnellement au temps de travail. Cela conduit souvent au fait que les caisses de pension appliquent la totalité de la déduction de coordination, ce qui est en l’occurrence le cas de celles de Myrielle et de Stefan. Résultat: leurs salaires assurés et les cotisations versées au 2e pilier sont moindres ce qui entraînera une rente nettement inférieure plus tard. Myrielle et Stefan ont tout intérêtà planifier précisément une stratégie pour compenser cet inconvénient. Il est possible d’y remédier par des versements au 3e pilier ainsi que par des rachats volontaires à la caisse de pension, si leur temps de travail se trouve plus tard augmenté.

Pour l’instant, il ne se passe rien si Patrick ne s’occupe pas de sa retraite. Mais il pourrait regretter plus tard de ne pas avoir utilisé la flexibilité financière de ses premières années d’activité pour constituer une épargne privée et de n’avoir versé aucun argent au pilier 3a. Car personne ne sait comment le système de prévoyance évoluera au cours des prochaines décennies. Le patrimoine épargné au pilier 3a reste également à disposition de Patrick s’il souhaite acheter un logement. Et la plupart des gens ignorent qu’il est possible de déterminer soi-même le montant que l’on verse au pilier 3a et qui est déductible du revenu imposable. Il ne doit pas nécessairement atteindre le montant maximal annuel de 7056 francs (chiffre 2024) que les personnes soumises à une prévoyance professionnelle peuvent verser.

Diego peut transférer les cotisations du 2e pilier sur un compte de libre passage de la Fondation de libre passage d’UBS pour le temps qu’il passera à l’étranger. Après son retour en Suisse, il devra le replacer dans sa nouvelle caisse de pension. Toute personne qui émigre dans un pays hors de l’UE ou de l’AELE peut également se voir verser l’intégralité de l’avoir de caisse de pension. Inversement, toute personne qui déménage dans un pays de l’UE ou de l’AELE doit d’abord laisser la partie obligatoire de l’avoir de caisse de pension sur un compte de libre passage.

De nombreux couples rêvent d’être propriétaires de leur logement. Mais avant d’utiliser le capital de prévoyance pour un achat immobilier, il est judicieux de connaître les répercussions d’un retrait anticipé. Parce que les prestations de la caisse de pension en cas de retraite, de décès ou d’invalidité peuvent être si faibles lors d’un retrait anticipé que même être propriétaire de son logement est une maigre consolation. Si Peter et sa femme décident d’acheter une maison malgré les pertes encourues au niveau de sa retraite, ils peuvent corriger cela plus tard en retournant le versement anticipé à la caisse de pension.

Lors du divorce, Ruth s’est vu attribuer la moitié de l’avoir de caisse de pension de son mari, constitué depuis leur mariage. En règle générale, cet argent est géré sur un compte de libre passage tant qu’elle n’exerce pas une activité rémunérée. De même, Ruth obtient sa part des actifs épargnés conjointement au pilier 3a. Bien sûr, savoir combien d’argent suffira dépend du montant de l’avoir et d’autres actifs. Il est toutefois peu probable que Ruth puisse faire l’économie de retrouver une activité professionnelle et d’augmenter ainsi son capital-vieillesse jusqu’à l’âge de la retraite.