Caisse de pension Bon à savoir si vous changez d’emploi

Un nouvel emploi s’accompagne d’une nouvelle caisse de pension. Renseignez-vous bien sur votre nouvelle institution de prévoyance.

par UBS Focus 26 févr. 2018

Changer d’emploi est palpitant: nouveaux défis à relever, nouveaux collègues et nouveau cadre. Mais ce n’est pas une raison pour oublier votre caisse de pension (CP). En effet, vous devez alors transférer l’avoir de libre passage de l’ancienne CP vers la nouvelle.

Regardez le taux de conversion et le degré de couverture

Si la prestation de sortie de l’ancienne CP est inférieure à ce qui est nécessaire pour la couverture de la nouvelle, vous pouvez procéder à un rachat. Cela peut être le cas si votre revenu augmente ou si vous avez interrompu votre activité professionnelle. Tenez bien compte du taux de conversion de la prévoyance surobligatoire. Chaque CP fixe le sien. Vérifiez aussi le degré de couverture: la CP doit être «saine», c’est-à-dire que ce taux doit être supérieur ou égal à 100%. Une valeur supérieure à 115% est gage de solidité.

Jetez un œil au règlement de la CP

Si vous avez plus de 50 ans lors de votre changement d’emploi, consultez le règlement de la CP et exigez un certificat de prévoyance provisoire avant de signer votre nouveau contrat de travail. Prêtez particulièrement attention aux prestations de retraite. En effet, même si le salaire est plus élevé, les prestations de la CP peuvent être moindres. N’oubliez pas de jeter un coup d’œil aux prestations en cas d’invalidité et de décès.

Remarque: concubinage et retraite anticipée

Les personnes vivant en concubinage doivent vérifier si la nouvelle CP verse une pension au partenaire survivant en cas de décès et sous quelles conditions. Renseignez-vous également sur les possibilités de retraite anticipée et compensez la baisse des prestations par des rachats auprès de la CP. De nombreuses institutions permettent des rachats quasiment jusqu’à l’âge de la retraite. Cependant, si vous envisagez de retirer votre capital de la caisse de pension, vous devez avoir conclu le processus de rachat au moins trois ans avant le départ à la retraite.

Certificat de prévoyance

toutes les personnes affiliées à une caisse de pension reçoivent chaque année un certificat de prévoyance qui contient des informations importantes sur leur situation de prévoyance individuelle.

Salaire annuel AVS déclaré: salaire brut figurant sur la fiche de paie annuelle.

Salaire annuel assuré: salaire annuel AVS moins la déduction de coordination. Il s’agit du salaire déjà assuré dans le cadre du 1er pilier (AVS/AI) et ne devant pas être assuré une seconde fois. La déduction de coordination selon la LPP s’élève à 24 885 francs. Les différentes caisses de pension peuvent également fixer des déductions de coordination plus basses.

Rachat maximum possible: si vous avez moins gagné au cours des dernières années de carrière, vous pouvez accroître votre épargne auprès de la caisse de pension de manière fiscalement avantageuse en procédant à des rachats volontaires.