Tout régler pour plus tard

Oui, vous pouvez utiliser votre patrimoine du deuxième pilier et votre avoir du pilier 3a comme capital de départ si vous créez une entreprise individuelle, une société en nom collectif ou une société en commandite. Toutefois, cela ne s’applique pas à une SA ou à une Sàrl.

Nous vous recommandons de ne pas utiliser la totalité de votre capital de prévoyance pour créer une entreprise. En effet, si votre entreprise n’atteint pas le succès escompté, une lacune de prévoyance apparaîtra.

Comme vous continuez à être assujetti-e aux cotisations AVS, AI et APG en tant qu’entrepreneuse ou entrepreneur, vous restez couvert-e par le premier pilier. Vous pouvez en plus effectuer des versements volontaires dans le deuxième pilier et opter ou non pour une assurance-accidents.

Bon à savoir : il n’existe pas d’assurance chômage d’État pour les personnes exerçant une profession indépendante comme activité principale. Vous devez donc vous assurer que vous connaissez vos droits et obligations en matière de sécurité sociale.

Il est impossible de prévoir tous les risques. Cependant, de nombreuses entreprises sont confrontées à un certain nombre de situations, comme des besoins de financement supplémentaires ou le départ inattendu d’un partenaire commercial.

Plus tôt vous envisagerez ces obstacles, plus tôt vous pourrez vous protéger contractuellement ou financièrement afin que votre entreprise puisse continuer à fonctionner sans entrave.

Soyons honnêtes : personne ne sait combien de temps nous pourrons vivre en pleine possession de nos moyens. Une assurance vie et/ou une assurance risques vous aide, ainsi que les personnes que vous laissez derrière vous, à réduire le traumatisme financier lié à un décès ou à une invalidité.

Avec un mandat pour cause d’inaptitude, vous déterminez à quelle(s) personne(s) vous faites confiance pour s’occuper de vos affaires le jour où vous n’êtes plus en mesure d’exercer votre propre jugement.

En définissant clairement les domaines de responsabilité et les personnes responsables, vous simplifiez la pérennité de votre entreprise, ainsi que vos propres conditions de vie.

Les optimisations fiscales sont très complexes, et nous ne pouvons donc pas donner une réponse générale à cette question. Selon le montant, il peut être plus avantageux d’un point de vue fiscal pour les propriétaires d’une Sàrl ou d’une SA de recevoir un salaire plus élevé et moins de dividendes – car plus d’argent est alors versé à la caisse de pension.

Vous pouvez obtenir de plus amples informations en consultant nos guides et auprès de votre conseiller fiscal.

Oui. Nous vous conseillons néanmoins de bien séparer ces deux patrimoines. Il peut être judicieux de vous verser seulement un petit salaire au cours des premières années et d’utiliser les bénéfices de votre entreprise pour investir dans celle-ci. Les entreprises paient généralement moins d’impôts que les particuliers.

Mais attention : si vous conservez une grande partie de votre patrimoine professionnel dans votre entreprise pendant de nombreuses années et que vous souhaitez la vendre ou la liquider à la fin, ce transfert unique de votre patrimoine commercial vers votre patrimoine privé peut vous coûter cher.