Strategien für den vorzeitigen Ruhestand
Frühpensionierung: Budgetplanung und finanzielle Auswirkungen
Der Schlüssel zu einer Frühpensionierung ohne grosse Einkommenslücken liegt in der detaillierten Vorbereitung. Mit unseren Tipps lassen sich finanzielle Unsicherheiten vermeiden.
Inhalt:
Inhalt:
- Eine «Frühpensionierung» kann aufgrund einer zu hohen Arbeitsbelastung, mangelnder Freizeit oder der eigenen Gesundheit erfolgen.
- Eine Frühpensionierung hat nicht zu unterschätzende finanzielle Folgen.
- Planen Sie Ihren Ruhestand frühzeitig und mit Sorgfalt.
- Die finanziellen Einbussen bei der Frühpensionierung hängen stets vom Einzelfall ab.
- Die Teilpensionierung bietet durch schrittweise Verringerung des Arbeitspensums eine Alternative zur Frühpensionierung.
- Zum Fazit
Vorzeitig in den Ruhestand – das ist eine schöne Option: Aber wie gross ist meine Einkommenslücke? Mit guter Planung lassen sich viele Einbussen nach der Pension vermeiden.
Wer sich vor dem ordentlichen Pensionierungsalter aus dem Berufsleben verabschiedet und den Ruhestand antritt, wird frühpensioniert.
Dafür gibt es viele Gründe: mehr Zeit für sich und die Familie, für das Hobby oder für ein wichtiges Ehrenamt. Falls Sie dies vorhaben, sind Sie mit diesem Wunsch nicht allein: Studien zeigen, dass jede zweite Schweizerin und jeder zweite Schweizer gerne ihr Berufsleben vorzeitig beenden würden. Neben dem Wunsch nach freier Zeit gibt es aber auch unfreiwillige Beweggründe, in Frührente zu gehen.
Weniger Arbeit – vergleichbare Lebensqualität
Doch der frühe Abschied aus dem Erwerbsleben hat einen Preis. Wer zum Beispiel als Mann ein Jahr vor dem ordentlichen AHV-Referenzalter, also mit 64 Jahren, in Rente geht, der muss mit Abzügen, beispielsweise der Kürzung von Pensionkassenleistungen und dem Wegfall eines Erwerbseinkommens, rechnen, die hochgerechnet einem Jahresgehalt gleichkommen. Dabei bleiben die Ausgaben für die Aufrechterhaltung Ihrer Lebensqualität wahrscheinlich gleich. Umso genauer sollten Sie Ihren Ruhestand frühzeitig durchkalkulieren, um die gewohnten Lebenshaltungskosten zu decken.
Unfreiwillig in Frührente – Jobverlust, Arbeitsunfähigkeit & Co.
Nicht immer ist die Entscheidung freiwillig, sich frühzeitig pensionieren zu lassen. Im Rahmen von Restrukturierungen oder Personalabbau kann es vorkommen, dass ältere Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter vorzeitig pensioniert werden. Einige Menschen müssen auch aus gesundheitlichen Gründen ihre aktuelle Berufstätigkeit aufgeben.
Wenn Sie Glück haben, unterstützt Sie Ihr Arbeitgeber zumindest teilweise mit einer Überbrückungsrente bis zum ordentlichen Pensionsalter. Manchmal aber berücksichtigt der Arbeitgeber die tieferen Leistungen aus AHV und Pensionskasse nicht. Dies bedeutet dann beispielsweise bei einer um fünf Jahre verfrühten Pensionierung, dass Ihre Rente nur etwa zwei Drittel Ihres vorherigen Bruttoeinkommens erreicht.
Frühpensionierung: So geht’s
Frühpensionierung: So geht’s
Gesetzlich ist eine Frühpensionierung in der Pensionskasse ab dem Alter von 58 Jahren möglich. Ihre AHV-Rente können Sie jedoch frühestens mit 63 Jahren beziehen, zwei Jahre vor dem Referenzalter. Im Rahmen der AHV 21 können Frauen der Übergangsgeneration die AHV-Rente bereits mit 62 beziehen.
- Leistungen aus Ihrer Pensionskasse können Sie möglicherweise vorzeitig ab 58 Jahren beanspruchen. Informieren Sie sich über den genauen Zeitpunkt im Reglement Ihrer Pensionskasse.
- Aus der Säule 3a können Sie mit Auszahlungsgrund Alter frühestens mit 60 Jahren Zahlungen beantragen. Auch hier sollten Sie in die Verträge schauen, die Sie mit Banken oder Versicherungen abgeschlossen haben.
- Durch einen zeitlich gestaffelten Bezug Ihres Guthabens aus der Pensionskasse und der Säule 3a kann die Steuerbelastung unter Umständen reduziert werden.
- Besondere Regelungen betreffen nach der AHV-Reform Frauen, die zwischen 1961 und 1969 geboren wurden. Sie werden als erste Jahrgänge von der schrittweisen Erhöhung des Frauenrentenalters von 64 auf 65 Jahre betroffen sein.
Wie steht es um Ihre Vorsorge?
Mit dem kostenlosen UBS Vorsorge-Check erhalten Sie einen fundierten Überblick über Ihre aktuelle finanzielle Situation. Damit haben Sie die Basis, Ihre private Altersvorsorge zu optimieren oder auszubauen.
Frühpensionierung als Arbeitnehmer – was müssen Sie beachten?
Frühpensionierung als Arbeitnehmer – was müssen Sie beachten?
Eine Frühpensionierung hat nicht zu unterschätzende finanzielle Folgen. Um sich ein realistisches Bild der Zukunft zu machen, sollten Sie sich frühzeitig über Ihre Pläne klar werden: Nur mit einer vorausschauenden Budgetplanung vermeiden Sie eklatante Versorgungslücken.
Budgetplanung für die Frühpensionierung
Je früher Sie die Vorsorge planen und bestehende Möglichkeiten ausschöpfen, desto besser meistern Sie die finanziellen Folgen Ihrer Frühpensionierung. Bis zum ordentlichen Rentenalter werden Sie mit einer Einkommenslücke in Höhe mehrerer Jahreseinkommen rechnen müssen.
Jedes Jahr AHV-Vorbezug kostet Sie bis ans Lebensende 6,8 Prozent Rente, der Vorbezug ist bis zu zwei Jahren vor der ordentlichen Pensionierung möglich (im Rahmen der AHV 21 gelten für Frauen der Übergangsgeneration reduzierte Vorbezugssätze). Zudem müssen Sie bei einer Frühpensionierung bis zum Referenzalter Beiträge für Nichterwerbstätige an die AHV leisten, denn in der Frühpension zahlen Sie weiterhin AHV-Beiträge.
Auch bei der 2. Säule kommt es zu geringeren Leistungen. Der Grund: Sie haben mit Ihren Beiträgen Kapital aufgebaut, das nun, wenn Sie es vorzeitig in Anspruch nehmen, geringer ausfällt, als ursprünglich kalkuliert, und weniger Ertrag aus Zins und Zinseszinsen erwirtschaftet. Ausserdem wird bei der Kalkulation der Pension ein niedrigerer Umwandlungssatz zugrunde gelegt und sie sparen in den Jahren der vorzeitigen Pensionierung kein zusätzliches Kapital mehr an. Als Faustregel kann von einer Kürzung von 7–8 Prozent der Pensionskassenleistungen ausgegangen werden.
Schliesslich bleiben Ihre Kosten möglicherweise hoch, wenn Sie Ihren Lebensstandard halten wollen. Mietzahlungen oder Telefonkosten fallen genauso an wie Steuern, Hypothekarzahlungen, Beiträge zu Versicherungen oder ein Budget für Reisen. Selbst wenn Sie sich stark einschränken und in eine kleinere Wohnung ziehen, sollten diese Überlegungen einfliessen, wenn Sie Ihre Pensionierung planen.
So können die Einkommenslücken geschlossen werden
Sie können auch so vorbeugen: Setzen Sie andere bestehende Vermögenswerte gezielt ein, um die aktuelle Lücke zu überbrücken.
Besitzen Sie beispielsweise ein Grundstück, ein Haus oder eine Wohnung, dann können Sie diese Immobilie verkaufen oder vermieten, wenn Sie sie nicht selbst nutzen. Auch können Sie eine zusätzliche Hypothek auf Ihre Immobilie aufnehmen. Dies sollten Sie jedoch angehen, bevor Sie pensioniert werden, weil sich Finanzierungsbedingungen mit Beginn des Rentenbezugs ändern können.
In der Regel noch einfacher schliessen Sie die entstandene Einkommenslücke mit einem auf Ihre Situation zugeschnittenen Finanzierungskonzept aus bis zu fünf Säule-3a-Lösungen.
Finanzierung aus der 2. und der 3. Säule
Flexible und steuerbegünstigte Vorsorgeangebote der 2. und der 3. Säule helfen Ihnen, Ihre Einkommenseinbussen zu verringern.
Bei der 2. Säule gibt es zwei Möglichkeiten:
Sie zahlen in Ihre Pensionskasse zusätzliche Beträge ein, um künftige Leistungen zu erhöhen. Viele Kassen lassen dies bis kurz vor der Pensionierung zu. Über die Höhe der möglichen Beträge informiert Sie der Pensionskassenausweis, den Sie von Ihrer Pensionskasse erhalten. Zusätzliche Einzahlungen dürfen Sie von Ihrem steuerbaren Einkommen abziehen. Um die steuerlichen Erleichterungen besser auszuschöpfen, sollten Sie den Einkauf jedoch auf mehrere Jahre verteilen. Zu beachten ist dabei, dass nach Einkäufen innerhalb der drei darauffolgenden Jahre keine Kapitalbezüge erlaubt sind (steuerrechtliche Einschränkung).
Andere Pensionskassen bieten Überbrückungsrenten an, die allerdings grundsätzlich aus Ihrem Kapital in der Pensionskasse oder zusätzlichen Einzahlungen finanziert werden. So vermeiden Sie den Vorbezug der AHV-Rente. Diese Lösung ist dann für Sie interessant, wenn sich der Arbeitgeber an der Finanzierung beteiligt.
Die Säule 3a könnte sogar das wichtigste Instrument sein, um Einkommenslücken bei der Frühpensionierung zu schliessen: Ein vorzeitiger Bezug (z.B. für Wohneigentumsförderug) ist gesetzlich bis zu fünf Jahre vor dem ordentlichen Pensionierungsalter möglich. Ab diesem Zeitpunkt ist nur der Auszahlungsgrund Alter zulässig und ein Teilbezug ist nicht mehr möglich. Im Idealfall haben Sie deshalb mit zwei oder mehr Säule-3a-Konten zusätzliches Kapital aufgebaut, ob als Vorsorgekonto oder Vorsorgedepot. Nun können Sie den Bezug staffeln und so Ihre finanziellen Lücken flexibel verringern, gleichzeitig sparen Sie unter Umständen bei dieser Option auch Steuern. Wie stark Ihre steuerliche Last dabei sinkt, berechnen Sie mit dem Steuerrechner Säule 3a.
Machbarkeit der vorzeitigen Pensionierung: Was kostet eine Frühpensionierung?
Machbarkeit der vorzeitigen Pensionierung: Was kostet eine Frühpensionierung?
Das konkrete Beispiel eines alleinstehenden Mannes mit einem Nettolohn in Höhe von 90 000 Franken zeigt, was ihn die Frühpensionierung mit 64 Jahren kostet. Die überschlagsartige Berechnung berücksichtigt die tieferen AHV-Beiträge und Einkommensteuern für den Frühpensionierten. Aufgrund des um ein Jahr früheren Bezugs sinken die Renten der AHV und der Pensionskasse. Unterm Strich ergibt sich:
Verlust bis zum ordentlichen Pensionsalter:
- rund 30 000 Franken.
Verlust ab 65 Jahren, lebenslang (insgesamt):
- mehr als 90 000 Franken.
Wissenswert
Die Einbussen bei der vorzeitigen Rente können gross sein. Welche konkreten Auswirkungen eine Frühpensionierung auf Sie hat, hängt immer vom Einzelfall ab. Was Sie erwarten dürfen, erfragen Sie zum Beispiel bei der AHV und der Pensionskasse.
Hier einige Tipps für Ihre Kalkulation:
- Berechnen Sie mögliche Leistungskürzungen bei der 1. Säule, wenn der AHV-Vorbezug möglich ist.
- Bei der 2. Säule erfahren Sie im Reglement Ihrer Pensionskasse, wann der frühestmögliche Zeitpunkt für Sie ist, um Leistungen in Anspruch zu nehmen. Planen Sie Überbrückungsmöglichkeiten. Möglicherweise bietet sich auch eine Kapitalauszahlung statt einer Rente an?
- Bei Ihren Lebenshaltungskosten identifizieren Sie Sparmöglichkeiten, um Ihre Kosten am Ende des Erwerbslebens zu verringern.
Habe ich eine Vorsorgelücke?
Wenn die 1. und die 2. Säule nicht genügen, um Ihren gewünschten Lebensstandard im Alter aufrechtzuerhalten, müssen Sie zusätzlich sparen. Finden Sie jetzt heraus, wie viel.
Ist eine Frühpensionierung nicht möglich, weil Ihre finanziellen Einbussen zu gross sind, bietet sich eine Alternative an: die Teilpensionierung oder eine Pensumsreduktion, ohne dass die Pensionskassenleistungen bereits bezogen werden.
- Durch eine schrittweise Verringerung des Arbeitspensums gestalten Sie einen fliessenden Übergang in den Ruhestand. Fragen Sie dazu Ihren Arbeitgeber, ob Sie die Stundenzahl verringern können. Steuerlich ist das in 20-Prozent-Schritten möglich.
- Wenn Sie einen Kapitalbezug aus der Pensionskasse wünschen, können Sie mit Teilpensionierungsschritten diesen gestaffelt auf maximal drei verschiedene Jahre verteilen und unter Umständen zusätzlich Steuern sparen.
- Ihr verringertes Einkommen füllen Sie durch einen Teilbezug von Altersleistungen der Pensionskasse teilweise auf.
- Gleichzeitig sinkt Ihre Belastung, weil Sie bei einer Teilzeitpensionierung keine zusätzlichen AHV-Beiträge zahlen. Die Beitragspflicht ist durch das Teilzeitpensum oft erfüllt, sofern sie mehr als 50 Prozent der normalen Arbeitszeit erwerbstätig sind.
Hinter einer Frühpensionierung steht oft der Wunsch, Mittel und Wege zu finden, um neue Lebensziele zu realisieren. Das ist verständlich, allerdings müssen diese auch bezahlbar sein. Oft reisst der vorzeitige Austritt aus dem Erwerbsleben eine Einkommenslücke.
Deshalb sollten Sie sich frühzeitig über Ihre genauen Pläne und ihre finanziellen Möglichkeiten klar werden. Auch bei der finanziellen Absicherung können Sie mit professioneller Unterstützung neue Wege und Mittel finden. So schaffen Sie es durch sorgfältige Budgetplanung, dass Ihr persönlicher Aufbruch zu neuen Ufern im Ruhestand glücklich beginnt.
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