Les femmes et la prévoyance Temps partiel: attention aux lacunes de prévoyance

Le temps partiel est populaire, surtout auprès des femmes. Le 2e pilier présente certains inconvénients que vous devez connaître.

par René Knoblauch 20 nov. 2020

En Suisse, 59% des femmes et 18% des hommes travaillent à moins de 90% – en comparaison avec les autres pays européens, le travail à temps partiel est particulièrement populaire chez nous. Cependant, la réduction de la charge de travail a un impact sensible sur la planification de la retraite, car le règlement actuel de la caisse de pension désavantage les personnes ayant un emploi à temps partiel. Les femmes, en particulier, devraient donc s’intéresser activement à la question de la prévoyance à un stade précoce. Les 5 questions suivantes sont essentielles.

1. Serai-je acceptée dans une caisse de pension?

Si vous voulez vous affilier à la caisse de pension de votre employeur, votre revenu annuel brut doit être d’au moins 21 510 CHF (chiffre 2021). Le 2e pilier se distingue ici de l’AVS. Si votre salaire annuel est inférieur, l’employeur peut vous intégrer volontairement à la caisse de pension. Mais il n’est pas obligé de le faire.

2. Comment dois-je assurer mon travail à temps partiel?

Si vous avez plusieurs emplois à temps partiel, vérifiez d’abord si vos revenus totaux dépassent le montant indiqué ci-dessus. Même si les salaires individuels sont tous inférieurs au revenu minimum, mais que leur somme est supérieure à celui-ci, vous pouvez prétendre à la caisse de pension. L’idéal est de traiter tous les revenus à temps partiel par l’intermédiaire de la caisse de pension d’un seul employeur. La possibilité de le faire dépend des réglementations de la caisse de pension respective de votre employeur.

Si aucune caisse de pension de vos employeurs ne vous prend en charge, vous pouvez vous affilier à la Fondation institution supplétive LPP. Certes, les prestations offertes par cette institution de prévoyance sont considérées comme peu attrayantes, mais cela est plus intéressant pour vous que de renoncer aux cotisations de prévoyance de vos employeurs. Pour les salariées de plus de 55 ans, la cotisation de l’employeur à la caisse de pension est toujours de 9% du salaire assuré.

News Prévoyance: édition spéciale pour les femmes

Le travail à temps partiel n’est que l’un des huit sujets abordés dans le numéro spécial de News Prévoyance consacré aux femmes. Vous en apprendrez également davantage sur les thèmes «mariage ou concubinage», «rente ou versement en capital» et sur les moyens d’économiser des impôts.

3. Qu’est-ce que la déduction de coordination?

Le salaire assuré est calculé sur la base de votre revenu annuel brut moins la déduction de coordination de 25 095 francs (chiffre 2021). Exemple de calcul: avec un revenu brut de 30 000 francs, le salaire assuré est de 4905 francs.

Certaines caisses de pension sont plus généreuses et ajustent la déduction de coordination en pourcentage de la charge de travail. Si le salaire brut mentionné dans l’exemple de calcul s’applique à une charge de 30%, un tel ajustement se traduirait par un salaire assuré de 22 535 francs. Vous pouvez vérifier sur votre relevé de caisse de prévoyance si votre caisse de pension réduit la déduction de coordination en cas de travail à temps partiel.

4. Que sont les lacunes de prévoyance et comment les combler?

En particulier si votre charge de travail est inférieure à 50%, les prestations de prévoyance de l’AVS et de la caisse de pension ne couvriront probablement que partiellement vos besoins financiers pendant la retraite. La différence entre vos besoins et les prestations des 1er et 2e piliers est ce qu’on appelle la lacune de prévoyance Il est donc important que les femmes travaillant à temps partiel profitent des possibilités offertes par le pilier 3a. Vous pouvez déduire les cotisations annuelles versées de votre revenu imposable, ce qui signifie que vous en profitez doublement.

Si vous êtes affiliée à une caisse de pension, vous pouvez verser jusqu’à 6883 francs par an (chiffre 2021) dans le pilier 3a. Vous décidez vous-même, année après année, si vous voulez profiter du montant maximum avec les solutions bancaires – un ordre permanent mensuel de 100 francs est déjà un bon début. Les salariées à temps partiel qui ne sont pas affiliées à une caisse de pension peuvent verser jusqu’à 20% de leur revenu net dans le pilier 3a, mais pas plus de 34 416 francs par an (chiffre 2021).