Compte de prévoyance Pilier 3a

Prévoyez votre retraite et faites des économies d’impôts

Le compte Fisca est le compte de prévoyance 3a d’UBS. En effectuant régulièrement des versements sur un compte 3a, vous économisez des impôts et vous constituez en même temps un capital pour votre retraite.

Économies d’impôts
Les versements au pilier 3a sont déductibles du revenu imposable

Versements flexibles
Les choix du montant et de la date sont libres, dans la limite du plafond

Retrait anticipé
Utilisable, par exemple, pour acheter un logement ou démarrer une activité indépendante

Le Compte de prévoyance 3a en bref

  • Intérêts non imposables
  • Tenue de compte gratuite
  • Extrait de compte annuel gratuit
  • Solde de compte et évolution consultables à tout moment

Déjà titulaire d’un compte UBS?

Ouvrez directement votre compte de prévoyance 3a dans l’E-Banking sous «Produits > Prévoyance».

Pas encore titulaire d’un compte UBS?

Gagnez du temps sur place et prenez
rendez-vous pour ouvrir un compte.

Vous souhaitez ouvrir un compte de prévoyance 3a en agence ou vous n’avez pas encore d’E-Banking? Alors rendez-nous visite près de chez vous.

Notre conseil: Associez le compte de prévoyance 3a à un dépôt de prévoyance. Votre argent est investi dans les fonds de placement Vitainvest, vous donnant ainsi de meilleures opportunités de rendement.

Avec le compte de prévoyance 3a, vous épargnez avec des avantages fiscaux et vous vous constituez un patrimoine pour l’avenir. Toute personne qui dispose d’un revenu supérieur à l’AVS est habilitée à faire des paiements.

Versements flexibles

Vous définissez vous-même la date et le montant de votre versement annuel sur votre compte du pilier 3a. Pour le pilier 3a, il existe cependant un plafond, fixé annuellement par l’Office fédéral des assurances sociales.

La propriété du logement compte dans la prévoyance. C’est pourquoi vous pouvez aussi utiliser votre avoir du pilier 3a avant l’âge de la retraite AVS pour financer un logement – mais uniquement si vous emménagez dans ce dernier.

Vous avez deux possibilités de financement:

  • Vous retirez votre capital de prévoyance et augmentez ainsi votre capital propre pour l’acquisition du logement ou vous l’utilisez pour rembourser une hypothèque existante.
  • Vous mettez en gage votre capital de prévoyance comme garantie pour votre hypothèque.

Vous pouvez en outre utiliser le montant versé annuellement sur le compte 3a pour amortir indirectement votre dette hypothécaire. Vous bénéficiez ainsi de taux préférentiels sur votre avoir de prévoyance et économisez en outre encore plus d’impôts.

Nous vous montrerons volontiers comment vous pouvez financer votre logement avec votre avoir de prévoyance.

En principe, le capital de votre compte de prévoyance 3a doit, selon la loi, y rester jusqu’à votre retraite et vous ne pouvez y accéder que cinq ans avant l’âge de la retraite AVS. Mais un retrait anticipé est possible si:

  • Vous souhaitez acheter ou faire construire un logement dans lequel vous emménagez
  • Vous souhaitez rembourser des dettes hypothécaires pour le logement que vous occupez
  • Vous vous installez à votre compte
  • Vous quittez définitivement la Suisse
  • Vous achetez des parts dans une institution de prévoyance du 2e pilier
  • Vous retirez 100% de votre pension de l’assurance - invalidité fédérale et le risque d’invalidité n’est pas assuré.

Avec un compte de prévoyance 3a, vous pouvez économiser encore plus d’impôts:

  • Vous pouvez déduire le montant de votre versement annuel de vos revenus imposables.
  • Le capital épargné est exonéré de l’impôt sur la fortune pour cette période.
  • Les intérêts ne sont pas imposables.
  • Lors du retrait, votre avoir sera imposé à un taux réduit comparé à vos autres revenus.
  • Retirer votre avoir 3a de manière échelonnée vous permet de profiter d’un taux d’imposition encore moins élevé.

Avec le compte de prévoyance 3a, vous épargnez en bénéficiant d’avantages fiscaux et vous vous constituez un patrimoine pour l’avenir. Toute personne qui dispose d’un revenu soumis à l’AVS est habilitée à faire des versements. Vous définissez vous-même la date et le montant de votre versement annuel sur votre compte. Pour le pilier 3a, il existe un plafond fixé annuellement par l’Office fédéral des assurances sociales.

Économisez des impôts avec plusieurs comptes 3a

Dès que vous retirez votre avoir du pilier 3a, celui-ci sera soumis à un impôt progressif. Cela signifie que plus le montant est élevé, plus le taux d’imposition sera élevé. Sur le plan fiscal, des retraits échelonnés s’avèrent donc plus judicieux que de retirer une somme importante en une seule fois. Pour ce faire, ouvrez chez nous plusieurs comptes de prévoyance du pilier 3a afin de retirer vos avoirs de manière échelonnée avant de partir en retraite. 

Exemple de calcul:

Hypothèse pour l'exemple de calcul: une personne a, pendant trente ans, versé tous les ans le montant maximal de CHF 6826 dans le pilier 3a, est célibataire de confession «catholique-romaine», n'a pas d'enfants à charge et est domiciliée à Olten (le retrait échelonné des avoirs de prévoyance étant soumis à un traitement différencié selon les cantons, l'économie d'impôts est, selon les cas, faible, voire nulle). Du fait du retrait d'autres avoirs de prévoyance (p. ex. du 2e pilier), l'avoir 3a ne devrait pas être retiré au moment de la retraite. On évite ainsi un taux d'imposition plus élevé.

Votre économie d’impôts personnelle

Aucun calcul général ne peut rendre compte de votre situation individuelle. Nous élaborerons volontiers avec vous une solution taillée sur mesure, en fonction de ce que vous souhaitez.