Pilier 3a Pilier 3a: banque ou assurance?

Prévoyance et économies d’impôts: les avantages du pilier 3a sont évidents. Mais faut-il choisir une solution bancaire ou d’assurance?

par UBS Focus 05 oct. 2017

Les versements dans le pilier 3a n’apportent que des avantages - ce constat s’est également imposé chez Monsieur et Madame Dupont. Que vous choisissiez les banques ou les assurances, votre épargne reste bloquée en théorie jusqu’à la retraite. Vous pouvez déduire ces versements de votre revenu imposable, car les administrations fiscales ne différencient pas les solutions bancaires et d’assurance.

Essayez de séparer l’épargne et l’assurance

Une prévoyance liée avec une assurance combine épargne et assurance. Vous payez les cotisations d’épargne pour la retraite et les primes pour la couverture des risques en cas de décès ou d’incapacité de gain. Souvent, une exonération de prime en cas d’incapacité de gain est automatiquement incluse: autrement dit, l’assurance prend en charge les cotisations du pilier 3a en cas d’incapacité de gain. Mais cela implique une augmentation des primes. Étant donné que l’on paie ces primes à la retraite en plus des cotisations d’épargne vieillesse, l’avoir du pilier 3a est donc moins élevé qu’avec une solution 3a sans couverture des risques.

Une solution bancaire est plus flexible

Avec une solution bancaire, la couverture disparaît, mais elle offre plus de flexibilité. En plus, à la banque, vous n’êtes pas obligé d’effectuer des versements dans le pilier 3a chaque année. Des versements réguliers sont toutefois plus judicieux. Le cas échéant, vous pouvez compenser l’absence de couverture d’une solution bancaire par une assurance-risques séparée. En outre, la prévoyance liée avec une banque n’impose pas d’échéance pour le contrat. À l’inverse, les polices d’assurance expirent souvent lors du passage à la retraite. Dans le pire des cas, elles doivent être versées la même année que l’avoir de la caisse de pension - si vous avez opté pour un versement en capital de la caisse de pension. Du fait de la progressivité de l’impôt, cela peut avoir des conséquences fâcheuses sur votre charge fiscale.

Avantages et inconvénients en un coup d’œil

 

Bank

Insurance

+

  • Flexibilité des versements
  • Flexibilité de la date de perception
  • Transparence des versements et du capital de prévoyance
  • Se prête mieux à l’encouragement à la propriété du logement

  • Exonération de prime en cas d’incapacité de gain
  • Assurance capital en cas de décès incluse
  • «Épargne impérative»

-

  • Aucune couverture d’assurance en cas d’incapacité de gain ou de décès

  • Moins de flexibilité pour les versements
  • Valeur de rachat inférieure en cas de résiliation anticipée
  • ou de réduction de la police
  • La résiliation et le transfert vers une autre fondation 3a engendrent des coûts importants