Organisation und Struktur

Aktionäre

Die Generalversammlung der Aktionäre ist das oberste Organ von UBS. Alle mit Stimmrecht eingetragenen Aktionäre werden zu den Generalversammlungen eingeladen.

Präsident und Verwaltungsrat (VR)

Unter der Leitung des VR-Präsidenten entscheidet der VR auf Empfehlung des Group Chief Executive Officer (Group CEO) über die Konzernstrategie, ist für die Überwachung des Managements verantwortlich und ernennt alle Mitglieder der Konzernleitung. Der VR-Präsident hat den Vorsitz bei allen Generalversammlungen und arbeitet mit den Vorsitzenden der Ausschüsse zusammen, um deren Arbeit zu koordinieren. Die in der Grafik gezeigten Ausschüsse unterstützen den Verwaltungsrat bei der Verrichtung seiner Aufgaben. Diese Ausschüsse und ihre Reglemente sind im Organisationsreglement beschrieben, das unter ubs.com/governance veröffentlicht ist.

Gegenseitige Kontrolle – Verwaltungsrat und Konzernleitung

Der Verwaltungsrat entscheidet auf Vorschlag des Group CEO über die strategischen Ziele des Konzerns und übt die Oberaufsicht über das Management aus, während die Konzernleitung, die vom Group CEO geleitet wird, die Geschäftsführungsverantwortung innehat. Die Funktionen VR-Präsident und Group CEO sind zwei verschiedenen Personen übertragen. Auf diese Weise ist eine Gewaltentrennung gewährleistet. Der Verwaltungsrat delegiert die operative Führung an die Konzernleitung (GEB).

Group CEO und Konzernleitung

Unter der Leitung des Group CEO hat die Konzernleitung die Geschäftsführungsverantwortung für die Steuerung des Konzerns und dessen Geschäft inne. Ihr obliegt die Gesamtverantwortung für die Entwicklung der Strategien des Konzerns und der Unternehmensbereiche sowie die Umsetzung der genehmigten Strategien.

Die operationelle Struktur des Konzern setzt sich aus dem Corporate Center und vier Unternehmensbereichen zusammen:

  • Global Wealth Management
  • Personal & Corporate Banking
  • Asset Management
  • Investment Bank

In den Finanzberichten der UBS wird die Segment-Berichterstattung nach Unternehmensbereichen und Corporate Center präsentiert. Zusätzlich liefert die Finanzberichterstattung weitere Einzelheiten unserer Ergebnisse auf Ebene der Geschäftseinheiten. Die unten abgebildete Darstellung zeigt die Struktur der Berichterstattung.

Struktur der Berichterstattung

Global Wealth Management

Personal & Corporate Banking

Asset Management

Investment Bank

 Corporate Center

Die nachstehende Tabelle enthält Angaben zum Aktienkapital, bedingten Kapital und genehmigten Aktienkapital der UBS Group AG, gemäss aktuellem Eintrag im Handelsregister und wie zuletzt der SIX Swiss Exchange gemeldet.

Statuten per 05.03.2019

Statuten per 05.03.2019

Anzahl Namenaktien

Anzahl Namenaktien

Aktienkapital in CHF

Aktienkapital in CHF

Statuten per 05.03.2019

Aktienkapital

Anzahl Namenaktien

3'855'634'749

Aktienkapital in CHF

385'563'475

Statuten per 05.03.2019

Gemeldetes Kapital per 30.04.2019

Anzahl Namenaktien

-

Aktienkapital in CHF

-

Statuten per 05.03.2019

Gemeldetes Kapital

Anzahl Namenaktien

3'858'998'469

Aktienkapital in CHF

385'899'847

Statuten per 05.03.2019

Bedingtes Kapital

Anzahl Namenaktien

-

Aktienkapital in CHF

-

Statuten per 05.03.2019

Mitarbeiteroptionen

Anzahl Namenaktien

121'762'756

Aktienkapital in CHF

12'176'276

Statuten per 05.03.2019

Wandel- und Optionsrechte

Anzahl Namenaktien

380'000'000

Aktienkapital in CHF

38'000'000

Statuten per 05.03.2019

Genehmigtes Aktienkapital

Anzahl Namenaktien

-

Aktienkapital in CHF

-

Weitere Informationen siehe Abschnitt «Kapitalbewirtschaftung» in unseren Geschäfts- und Quartalsberichten und Abschnitt «Corporate Governance» in unseren Geschäftsberichten.

Unsere Geschäftsberichte sind auf folgender Webiste verfügbar:

Unsere Quartalsberichte sind auf folgender Website verfügbar:

Die Revision ist ein wesentlicher Bestandteil der Corporate Governance. Die Revisionsstelle arbeitet – unter Wahrung ihrer Unabhängigkeit – eng mit Group Internal Audit (GIA) zusammen. Das Audit Committee und in letzter Instanz der Verwaltungsrat überwachen die Effektivität der Revisionstätigkeit.

Externe, unabhängige Revisionsstelle

An der Generalversammlung 2019 wurde Ernst & Young AG (EY) für ein weiteres Jahr zur Revisionsstelle für den Konzern gewählt. EY nimmt praktisch alle Revisionsfunktionen gemäss Gesetz, den regulatorischen Vorgaben und den Statuten wahr.

Mehr Informationen zur externen Revisionsstelle sind im Geschäftsbericht 2018 nachzulesen.

Group Internal Audit

Group Internal Audit (GIA) ist zuständig für die interne Revisionsfunktion des gesamten Konzerns. 2018 hat GIA im Durchschnitt 450 Vollzeitmitarbeiter beschäftigt. GIA unterstützt als unabhängige und objektive Funktion den Konzern bei der Verwirklichung seiner strategischen, operativen und finanziellen Ziele und Compliance-Vorgaben. Dem Verwaltungsrat steht es zudem bei der Ausübung seiner Governance-Verantwortung entlastend zur Seite.

GIA beurteilt unabhängig, objektiv und systematisch die:

  • Wirksamkeit von Prozessen zur Definition der Strategie und der Risikobereitschaft sowie die allgemeine Einhaltung der genehmigten Strategie;
  • Wirksamkeit der Governance-Prozesse;
  • Wirksamkeit des Risikomanagements, einschliesslich, ob die Risiken adäquat identifiziert und bewirtschaftet werden;
  • Wirksamkeit der internen Kontrollen, insbesondere, ob diese den eingegangenen Risiken angemessen sind;
  • Robustheit der Risiko- und Kontrollkultur;
  • Wirksamkeit und Nachhaltigkeit von Behebungsmassnahmen, unabhängig vom Urheber;
  • Zuverlässigkeit und Integrität von finanziellen und operationellen Informationen, das heisst, ob Aktivitäten richtig, genau und vollständig festgehalten sind, sowie die Qualität der zugrundeliegenden Daten und Modelle; und 
  • Wirksamkeit der Prozesse zur Einhaltung von rechtlichen, regulatorischen und statutarischen Anforderungen (wie zum Beispiel den Vorschriften der Statuten) wie auch von internen Weisungen (einschliesslich der Vorgaben des Organisationsreglements) und Verträgen, das heisst, die Beurteilung, ob diese Anforderungen umgesetzt werden, und die Angemessenheit der Prozesse, um diese nachhaltig zu erfüllen. 

Revisionsberichte mit wichtigen Feststellungen werden dem Group CEO, den zuständigen Mitgliedern der Konzernleitung und weiteren Verantwortlichen des Managements zur Verfügung gestellt. Der Präsident des Verwaltungsrats, das Audit Committee und das Risk Committee werden ebenfalls regelmässig über solche Befunde informiert. GIA gewährleistet ausserdem, dass Angelegenheiten mit mässigen bis bedeutenden Auswirkungen erfolgreich behoben wurden. Diese Zuständigkeit gilt für Angelegenheiten, die von sämtlichen Stellen erkannt wurden: operative Leitung («first line of defense»), Kontrollfunktionen («second line of defense»), GIA («third line of defense»), sowie externe Revisoren und Aufsichtsbehörden. GIA arbeitet zudem bei der Untersuchung richtiger Kontrollfragen eng mit Risikokontrollfunktionen sowie internen und externen Rechtsberatern zusammen. Um die Unabhängigkeit von GIA gegenüber der Geschäftsleitung zu verdeutlichen, ist der Leiter GIA dem Verwaltungsratspräsidenten sowie dem Audit Committee unterstellt. Das Audit Committee beurteilt jedes Jahr die Unabhängigkeit und Leistung von GIA und ob GIA über die nötigen Ressourcen verfügt, um seine Aufgaben wahrzunehmen.

Gemäss Beurteilung des Audit Committee verfügt GIA über genügend Ressourcen, um sein Mandat auszuüben und seine Revisionsziele zu erreichen. Rolle, Position, Verantwortlichkeiten und Rechenschaftspflichten von GIA sind in unserem Organisationsreglement und der «Charter for Group Internal Audit» unter www.ubs.com/governance dargelegt. Letzteres gilt auch für das Internal Audit der UBS AG. GIA hat uneingeschränkten Zugang zu sämtlichen Daten, Geschäftsbüchern, Dokumenten, Systemen, Räumlichkeiten und Mitarbeitern. Es sind ihm alle Auskünfte zu erteilen und Daten zur Verfügung zu stellen, die es zur Erfüllung seiner Prüfungspflichten benötigt. Das Audit Committee kann die Durchführung spezieller Prüfungen anordnen. Andere Mitglieder des Verwaltungsrats, Ausschüsse oder der Group CEO können solche Prüfungen in Absprache mit dem Audit Committee beantragen. GIA erhöht seine Effizienz durch die Koordination und enge Zusammenarbeit mit der Revisionsstelle.

Erfüllung der Corporate Governance-Kotierungsstandards der NYSE

Wir halten, aufgrund unserer Kotierung an der New York Stock Exchange (NYSE) als ausländisches Unternehmen, alle relevanten Corporate Governance Standards ein, die für ausländische kotierte Unternehmen gelten.

Abweichungen von den Corporate Governance Standards für in den USA kotierte Unternehmen

Gemäss den Corporate Governance-Kotierungsstandards der NYSE müssen private ausländische Emittenten offenlegen, falls ihre Corporate Governance-Grundsätze massgeblich von jenen für US-Gesellschaften abweichen. Diese Abweichungen werden in den folgenden Abschnitten erläutert.

Verantwortung des Audit Committee in Bezug auf die unabhängige Revisionsstelle

Das Audit Committee ist für die Honorare, die vertragliche Bindung und die Aufsicht der unabhängigen Revisionsstelle zuständig. Unser Audit Committee beurteilt die Leistungen und die Qualifikation der externen Revisionsstelle und legt seine Vorschläge zur Neu-, Wiederwahl oder Abberufung der unabhängigen Revisionsstelle dem gesamten Verwaltungsrat vor. Gemäss dem Schweizerischen Obligationenrecht unterbreitet der Verwaltungsrat den Aktionären anlässlich der ordentlichen Generalversammlung seine Vorschläge zur Abstimmung. Gemäss den Standards der NYSE ist das Audit Committee auch für die Bestellung der unabhängigen Revisionsstelle verantwortlich.

Diskussion der Risikobeurteilungs- und Risikomanagementgrundsätze durch das Risk Committee

Im Einklang mit den Organisationsreglementen der UBS Group AG und der UBS AG überwacht das Risk Committee anstelle des Audit Committee im Namen des Verwaltungsrats unsere Risikogrundsätze und Risikokapazität. Das Risk Committee überwacht die Einhaltung der festgelegten Risikogrundsätze und prüft, ob die Unternehmensbereiche und Kontrolleinheiten geeignete Systeme zur Bewirtschaftung und Kontrolle der Risiken unterhalten.

Aufsicht über die interne Revisionsstelle

Gemeinsam mit dem Verwaltungsratspräsidenten trägt das Audit Committee die Verantwortung für die interne Revisionsstelle und ist ermächtigt, diese zu überwachen. Gemäss den Standards der NYSE beaufsichtigt ausschliesslich das Audit Committee die interne Revisionsstelle.

Verantwortung des Compensation Committee für die Leistungsbeurteilungen der obersten Führungsebene der UBS Group AG

Gemäss den Standards der NYSE obliegt es dem Compensation Committee, die Leistung des Senior Managements zu beurteilen und dessen Vergütung als Ausschuss oder gemeinsam mit den anderen unabhängigen Verwaltungsräten festzulegen und zu genehmigen. Im Einklang mit dem Schweizer Recht unterbreitet das Compensation Committee den Aktionären anlässlich der Generalversammlung gemeinsam mit dem Verwaltungsrat die maximalen Gesamtbeträge der Vergütung des Verwaltungsrats, die maximalen Gesamtbeträge der fixen Vergütung der Mitglieder der Konzernleitung sowie den Gesamtbetrag der variablen Vergütung der Mitglieder der Konzernleitung zur Genehmigung. Die Aktionäre wählen die Mitglieder des Compensation Committee an der Generalversammlung.

Die Proxy Statement-Berichte des Audit Committee und des Compensation Committee

Gemäss Kotierungsregeln der NYSE müssten die genannten Committees ihre Berichte direkt den Aktionären zukommen lassen. Gemäss Schweizer Recht werden jedoch alle unsere Berichte zuhanden der Aktionäre, einschliesslich jener der vorgenannten Committees, dem Verwaltungsrat vorgelegt und von diesem genehmigt, da er gegenüber den Aktionären letztinstanzlich verantwortlich ist.

Abstimmung über Aktienbeteiligungspläne durch die Aktionäre

Die Standards der NYSE schreiben für die Erstellung oder wesentliche Änderungen aller Aktienbeteiligungspläne die Genehmigung durch die Aktionäre vor. Doch gemäss Schweizer Recht ist der Verwaltungsrat ermächtigt, Vergütungspläne zu genehmigen. Die Art und Komponenten des Kapitals von Schweizer Unternehmen sind in den Statuten festgeschrieben, und jede Kapitalerhöhung muss von den Aktionären genehmigt werden. Somit ist die Genehmigung durch die Aktionäre zwingend vorgeschrieben, wenn Aktienbeteiligungspläne eine Kapitalerhöhung erfordern. Werden die Aktien für solche Pläne hingegen am Markt erworben, ist keine Zustimmung der Aktionäre notwendig.

Criteria for defining external Board members' independence

Our Organization Regulations require three-quarters of the BoD members to be independent.

As a general rule for a Board of Director (BoD) member to be considered independent, he or she may not have any material relationship1 with UBS2, either directly or as a partner, controlling shareholder or executive officer3 of a company that has a material relationship with UBS.

In addition, in order to be considered independent, our BoD members have to fulfill the additional criteria our BoD has established based on the requirements set forth in the New York Stock Exchange listing standards on corporate governance, the FINMA Circular 2017 / 1 Corporate governance - banks and the standards established in the Swiss Code of Best Practice for Corporate Governance. These criteria are as follows:

A director will not be considered independent, if he or she

  • is or has been an employee of UBS within the last three years.
  • has an immediate family member4 who is or has been an executive officer of UBS within the last three years.
  • has received or has an immediate family member who has received during any twelve-month period within the last three years more than USD 120,000 in direct compensation from UBS (other than director and committee fees).
  • is a current partner or a current employee of UBS’s internal or external auditors.
  • has an immediate family member who is a current partner or a current employee (personally working on UBS's audit), of UBS's internal or external auditors.
  • was or an immediate family member was within the last three years a partner or employee of UBS's internal or external auditors and personally worked on UBS’s audit within that time.
  • or an immediate family member is or has been within the last three years employed as an executive officer of a company where any of UBS’s present executive officers at the same time serves or served on that company’s compensation committee.
  • is a current employee of a company that has made payments to or received payments from UBS in any of the last three fiscal years in excess of the greater of USD 1 million or 2% of the consolidated gross revenues of the director’s company.
  • has an immediate family member who is a current executive officer of a company that has made payments to or received payments from UBS in any of the last three fiscal years in excess of the greater of USD 1 million or 2% of the consolidated revenues of the director’s company.
  • or his/her immediate family members and/or companies controlled5 by him or her have banking relationships with UBS that are not in the ordinary course of business and on substantially the same terms as those prevailing at the time for comparable transactions with other clients.
  • does not hold a qualified holding6 in UBS Group AG or UBS AG, and does not represent the owner of such a qualified holding.
  • has entered into consulting contracts with UBS.
  • holds any other Board mandates that might infringe on his independence.

All Audit Committee and Risk Committee members are required to be independent. A director will not qualify as “independent” under the tightened independence requirements for members of the Audit Committee if he or she:

  • accepts directly or indirectly any consulting, advisory or other compensatory fees from UBS, other than compensation for Board and Board Committee services.
  • holds directly or indirectly UBS shares in excess of 5% of the outstanding capital.

In addition, each Audit Committee member must not serve on the audit committees of more than two other public companies. The Board may approve exceptions from this rule if the simultaneous service does not impair the ability of the director to fulfill his mandate. Such exceptions would be disclosed and explained in our annual reports.

Wir beliefern unsere Aktionäre und die Öffentlichkeit mit regelmässigen Informationen. Aus Gesprächen mit Analysten, Anlegern, Vertretern von Aufsichtsbehörden und andern Anspruchsgruppen ziehen wir den Schluss, dass der Markt jene Unternehmen honoriert , die eine klare, konsistente und informative Offenlegungspolitik verfolgen.

Aktuelle Finanzberichterstattung und Generalversammlung

Überblick und Zugriff auf aktuelle und archivierte Finanzberichterstattung

Veranstaltungsübersicht und wichtige Daten

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