header.search.error
Comparez les avantages et les inconvénients du versement de l’avoir de caisse de pension du 2e pilier sous forme de rente régulière, de versement unique en capital ou d’une combinaison des deux.
Dans le cas standard, les caisses de pension versent en principe leurs prestations sous forme de rentes. A la retraite, vous pouvez percevoir l’avoir du 2e pilier sous forme de rente régulière, de capital unique ou d’une combinaison des deux.
Une rente offre un revenu sûr, tandis qu’un retrait en capital apporte une liberté financière. Pesez le pour et le contre suffisamment tôt, et envisagez éventuellement une combinaison.
Les variantes de versement vous offrent différentes possibilités et se distinguent par exemple du point de vue fiscal, de la flexibilité et en cas de décès.
Catégorie | Rente | Retrait en capital |
|---|---|---|
Revenu |
|
|
Flexibilité | aucune | le capital peut être utilisé à volonté |
Connaissances des marchés financiers | aucune connaissance nécessaire | recommandées (recours éventuel à un conseil en placement) |
Couverture des survivant-e-s (prestations légales) |
|
|
Fiscalité | imposition à 100% en tant que revenu |
|
Quand vaut-il mieux opter pour la rente et quand le versement du capital est-il plus intéressant?
Avantages et inconvénients | Versement de capital | Rente |
|---|---|---|
Avantages |
|
|
Inconvénients |
|
|
D’après une étude d’UBS : en cas de forte hausse des prix, aucune des deux formes de perception des prestations du 2e pilier ne présente un avantage clairement supérieur à l’autre. Etant donné que les rentes ne sont, en général, pas liées contractuellement à l’inflation, elles perdent continuellement en pouvoir d’achat. En cas de retrait en capital, le patrimoine perd, quant à lui, de la valeur si son rendement ne suit pas le rythme de l’inflation.
Il existe toutefois une différence : contrairement à la rente, vous pouvez, en cas de retrait en capital, décider vous-même de la manière dont l’argent est investi ou conservé. Les espèces et les avoirs sur les comptes d’épargne en particulier perdent de leur pouvoir d’achat en période de forte inflation. En revanche, par le passé, les portefeuilles de placement ont, dans la plupart des cas, mieux permis d’amortir l’inflation.
Vous trouverez l’analyse complète ainsi que d’autres informations de contexte dans l’étude.
Les rentes des caisses de pension sont imposées à 100% en tant que revenu. Pour le versement du capital, un taux moindre s’applique une seule fois. Cet impôt sur les versements en capital est calculé indépendamment du revenu et de la fortune et est inférieur aux taux de l’impôt sur le revenu.
La plupart des cantons déterminent le niveau de progression de l’impôt à partir de la somme des retraits du 2e pilier et du pilier 3a et, pour les couples mariés, à partir de la somme de leurs retraits. Vous pouvez par exemple atténuer les effets de la progressivité en planifiant les retraits de la caisse de pension et du 3e pilier au cours de différentes années ou en prenant votre retraite échelonnée.
Le capital versé et les revenus qu’il génère sont ensuite soumis à l’impôt annuel sur la fortune et le revenu.
Les rendements passés ne constituent pas une garantie de résultats futurs. Une stratégie axée sur les dividendes peut, selon la conjoncture économique et le niveau des taux d’intérêt, accuser temporairement un retard de performance. En misant excessivement sur les dividendes dans le portefeuille, on court le risque d’une diversification trop faible et donc de pertes potentiellement plus importantes si certains secteurs ou certaines entreprises rencontrent des difficultés.
Un mélange équilibré de placements axés sur le revenu et sur la croissance peut améliorer la diversification et, en particulier en cas de charge fiscale plus élevée, avoir un impact positif sur le rendement net.
Vous trouverez l’analyse complète ainsi que d’autres informations de contexte dans l’étude.
D’un point de vue financier, il peut être intéressant de réfléchir à une combinaison de rente et de retrait du capital. La répartition correspond à cette règle générale: les recettes courantes devraient pouvoir couvrir les dépenses courantes. Le capital disponible au-delà de ce montant peut être investi et, si nécessaire, augmenter votre budget, par exemple pour financer des projets plus importants ou être transmis à vos descendants.
Optez pour le versement de la rente et du capital en fonction de votre situation personnelle. Dans la perspective de votre retraite, analysez d’une part vos souhaits et vos objectifs et d’autre part votre situation familiale et patrimoniale.
Dans le cas d’une forme individuelle mixte de perception de la caisse de pension, vous recevez sous forme de rente le montant dont vous avez besoin pour couvrir les frais de vie. Le solde versé de l’épargne accumulée est disponible sous forme de capital utilisable de manière flexible.
Vous pouvez également envisager un plan de retrait de capital pour votre planification financière. L’utilisation contrôlée du patrimoine vous permet de disposer d’une marge de manœuvre financière de votre vivant. Nos spécialistes de la prévoyance peuvent vous aider à prendre une décision en fonction de votre situation individuelle.
Pour le pilier 3a, la retraite ou l’achat d’un logement, nous vous conseillons personnellement et adaptons votre prévoyance à vos objectifs, étape par étape.
Rente ou retrait du capital? La combinaison idéale dépend de la situation personnelle en matière de revenus et de patrimoine, par exemple des autres sources d’argent qui peuvent être prises en compte après le départ à la retraite. Une possibilité serait de couvrir les besoins courants par une rente régulière. En outre, ce que vous retirez en une seule fois sous forme de capital peut financer les extras de votre vie de retraité-e.
Prenez rendez-vous pour un entretien-conseil sans engagement ou appelez-nous directement si vous avez des questions.
Disclaimer
