Financement de l’exportation Comment fonctionnent les crédits fournisseurs

Supposons qu’une entreprise indienne vous demande une offre pour deux de vos machines-outils. Vous savez que, pour ce type d’opérations, le financement est souvent déterminant. Vous proposez donc les deux machines pour 900 000 CHF, y compris un financement sur 48 mois. Mais êtes-vous en mesure de renoncer à autant de liquidités pendant quatre ans?

En utilisant vos propres fonds pour le financement, vous immobilisez votre capital et devrez éventuellement contracter un crédit afin de garantir vos liquidités. Un crédit fournisseur d’UBS, associé à la couverture par l’Assurance suisse contre les risques à l’exportation (SERV), permet aux fournisseurs et aux clients de profiter, au même titre, de telles transactions. En tant que fournisseur, il vous est ainsi possible de concilier la garantie des liquidités et l’expansion sur de nouveaux marchés d’exportation. Ci-après, vous apprendrez tout ce qu’il faut savoir au sujet du crédit fournisseur.

En votre qualité de fournisseur, vous accordez à votre client un délai de paiement prolongé. Pour reprendre l’exemple cité plus haut, il est donc en mesure d’utiliser vos machines pour sa propre production et de financer le prix d’achat à partir des revenus courants. Afin de pouvoir investir le produit de la vente dans votre société de manière valorisante dès aujourd’hui, et non pas seulement au bout de 48 mois, vous convenez d’une cession de créance avec nous. Dès que les machines sont livrées et installées chez le client, vous nous remettez le contrat d’achat y compris la couverture SERV; en contrepartie, nous vous versons le prix d’achat convenu, déduction faite d’une commission. Nous informons votre client de la cession, qui remboursera dès lors son crédit auprès d’UBS.

Outre vous-même et l’acheteur, trois autres parties sont impliquées: l’Assurance suisse contre les risques à l’exportation SERV, UBS et, éventuellement, la banque du client. Répartition des rôles:

1. Fournisseur. Vous êtes le partenaire contractuel aussi bien du client que de la SERV et d’UBS. Vous négociez le financement avec votre client et sollicitez la couverture d’assurance par la SERV. Par ailleurs, vous vous chargez de la production, de la livraison, de l’installation et de la mise en service des machines.
2. Client. Il commande les machines et rembourse le crédit fournisseur auprès d’UBS.
3. SERV. L’Assurance suisse contre les risques à l’exportation couvre les risques politiques, de transfert, de ducroire, de fabrication et autres.
4. UBS. En tant que banque de financement, nous rachetons votre créance, couverture SERV comprise, et prenons en charge l’encaissement du crédit fournisseur.
5. Banque du client (selon la solvabilité du client et du pays d’importation). Elle couvre le risque de défaillance du côté du client moyennant une garantie bancaire.

Le crédit fournisseur convient avant tout aux transactions d’exportation d’un volume compris entre 0,5 et 5 millions de CHF. L’administration d’un crédit fournisseur est aisée, puisque les conditions de financement ont déjà été définies dans le contrat de livraison. Comme pour toutes les opérations de crédit et internationales, il peut être judicieux d’établir préalablement une relation de confiance avec votre client et d’être ainsi au fait de sa solvabilité. Si la SERV juge insuffisante la solvabilité du client, une garantie de paiement de sa banque peut s’avérer nécessaire en guise de garantie supplémentaire.

Outre le crédit fournisseur, le crédit acheteur constitue un autre instrument éprouvé en matière de financement des exportations. Comme son nom l’indique, UBS accorde alors à l’acheteur un crédit pour l’acquisition du bien exporté. Cette forme de financement se prête principalement aux marchandises d’une valeur supérieure à 10 millions de CHF, étant donné que les conditions du contrat sont négociées individuellement et, par conséquent, génèrent des frais élevés.

Avez-vous des questions concernant les dispositions et les particularités d’un marché d’exportation spécifique? Contactez-nous sans hésiter – nous mettrons volontiers notre savoir-faire et notre expérience à votre disposition.