Trusts und Stiftungen

Mehr zum Thema
Warum UBS
Vorteile
Kontaktieren Sie uns

Die Planung für die Zukunft beginnt heute. Ganz gleich, ob Sie einen Familientrust einrichten möchten, um Ihre Liebsten abzusichern, ein Gewinnbeteiligungsprogramm für Mitarbeiter erstellen oder eine gemeinnützige Stiftung aufbauen wollen – wir haben die nötige Expertise, um effektiv als Ihr Treuhänder agieren zu können.

Was ist die Definition eines Trusts?

Ein Trust ist eine treuhänderische Vereinbarung, bei der ein ernannter Treuhänder Eigentum oder Vermögenswerte zum Nutzen anderer hält. Trusts werden häufig genutzt, um beträchtliche Geldbeträge für private Vermögen und Familien zu verwalten. Auch viele Pensionsfonds, Investmentfonds und Wohltätigkeitsorganisationen sind ähnlich strukturiert. Der Hauptzweck eines Trusts besteht darin, Vermögenswerte abzusichern, um sie für die Begünstigten zu schützen und zu verwalten – selbst in Situationen wie Insolvenz oder Zahlungsunfähigkeit.

Was ist ein Treuhänder?

Ein Treuhänder ist eine natürliche oder juristische Person, die die rechtliche Verantwortung hat, im besten Interesse einer anderen Partei zu handeln. Treuhänder verwalten die Vermögenswerte eines Trusts und treffen Entscheidungen im Namen der Begünstigten. Weitere Beispiele für treuhänderische Beziehungen sind Anwälte/Mandanten, Ärzte/Patienten und Eltern/junge Kinder. Treuhänder dürfen nicht zum eigenen Vorteil handeln und benötigen entweder die vollständige informierte Zustimmung der Begünstigten oder müssen im Einklang mit den ausdrücklichen Vorgaben des Treuhandvertrags oder der Vereinbarung handeln.

Was ist Vermögensnachfolgeplanung?

Die Vermögensnachfolgeplanung regelt die Übertragung von Vermögenswerten nach dem Tod einer Person. Im Kontext von Trusts kann dies beeinflussen, wie und wann Begünstigte ihr Erbe erhalten. Trusts können eingerichtet werden, um einen reibungslosen Übergang von Vermögenswerten zu gewährleisten und die Komplexität, Kosten und öffentliche Transparenz eines Nachlassverfahrens (Probate) zu vermeiden. Trusts können entweder zu Lebzeiten des Treugebers oder durch ein Testament eingerichtet werden.

Was sind die vier Hauptarten von Trusts?

Die vier Hauptarten von Trusts sind Fixed Trusts, Discretionary Trusts, Revocable Trusts und Irrevocable Trusts.

Fixed Trusts: Die Begünstigten erhalten feste Anteile an den Vermögenswerten des Trusts.
Ermessens-Trusts: Die Treuhänder haben die Befugnis, zu entscheiden, wie und wann die Vermögenswerte des Trusts unter den Begünstigten verteilt werden, wobei sie sich an den Wünschen des Treugebers orientieren.
Widerrufliche Trusts: Der Treugeber behält die Möglichkeit, den Trust zu ändern oder aufzulösen.
Unwiderrufliche Trusts: Einmal eingerichtet, kann der Treugeber den Trust weder ändern noch auflösen.

Welche Pflichten haben Treuhänder, wenn man in Funds investiert?

Treuhänder haben die Pflicht, zu investieren, es sei denn, diese Verpflichtung wird durch die Bestimmungen des Trusts ausdrücklich aufgehoben. Das Ziel besteht darin, entweder Einkünfte zu erzielen oder das Kapital zu vermehren. Dabei müssen sie spekulative Investitionen vermeiden und ein ausgewogenes sowie diversifiziertes Portfolio sicherstellen. Möchte der Treugeber in spekulativere Investitionen einsteigen, kann er die Investitionsbefugnisse der Treuhänder entziehen und andere Personen mit der Verwaltung der Investitionen beauftragen.

Welche Offenlegungspflichten hat der Treuhänder?

Es ist mittlerweile die Norm, dass Treuhänder den Steuerbehörden Informationen über Treuhandgesellschaften offenlegen. Sie legen die Gegebenheiten des Trusts, den Treugeber und die Ausschüttungen an die Begünstigten offen. Dies geschieht heute nach den von der OECD festgelegten Regeln.

Was sind die steuerlichen Auswirkungen eines Trusts?

Jeder, der beabsichtigt, einen Trust zu gründen, sollte eine unabhängige Rechts- und Steuerberatung zu den steuerlichen Auswirkungen für den Treugeber, die Begünstigten und den Treuhänder sowie zu den Folgen der Berichterstattung einholen und verstehen.

Lernen Sie mehr über Trusts – Unser Video

Entdecken Sie das Potenzial von Treuhanddienstleistungen und wie diese Ihre Vermögensverwaltungsstrategie verbessern können.

Seit 1862 agiert UBS als globaler Vermögensverwalter und versteht die ganzheitlichen Aspekte der Vermögensverwaltung für unsere Kunden weltweit. Über die bloße Vermehrung und den Erhalt von Vermögen hinaus erkennen wir die Bedeutung an, ein dauerhaftes Vermächtnis für Ihre Kinder und künftige Generationen zu schaffen.

Als Ihr Treuhänder beweisen wir stets unsere Vertrauenswürdigkeit und Expertise. Von der Nachlassplanung und Steueroptimierung über die Gründung gemeinnütziger Stiftungen und die Verwaltung von Trusts bis hin zum Schutz des Familienvermögens bieten wir maßgeschneiderte, umfassende Lösungen für Ihre individuellen Bedürfnisse. Wir wollen Sie dabei unterstützen, Ihre Vermögensverwaltungsziele zu erreichen und die Zukunft zu sichern, die Sie sich wünschen.

Wir betreiben voll lizenzierte Treuhandgesellschaften auf Jersey (Kanalinseln), den Bahamas, den Cayman-Inseln und in Singapur. Alle sind 100%ige Tochtergesellschaften der UBS AG und verfügen über erfahrene Treuhänder an verschiedenen Standorten.

Unsere Treuhänder sind in der Lage, eine Vielzahl von Vermögensklassen zu verwalten, darunter Bargeld, Wertpapiere, strukturierte Produkte und andere bankfähige Vermögenswerte. Wir können Ihren Treuhandbedarf problemlos abwickeln, selbst wenn Ihre Vermögenswerte über mehrere Bankverbindungen hinweg, einschließlich Drittbanken, verteilt sind. Unter bestimmten Umständen können unsere Trust-Gesellschaften auch nicht-bankfähige Vermögenswerte wie Immobilien und mehr halten.

Großmutter verbringt Zeit mit Ihrem Enkelkind

Maßgeschneiderte Lösung

Wir erstellen einen maßgeschneiderten Trust, der mit Ihren Prioritäten und Anliegen im Einklang steht, und arbeiten dabei eng mit Ihren Rechts- und Steuerberatern zusammen, um sicherzustellen, dass alles reibungslos und aktuell bleibt.

Schutz für Ihr Vermögen

Ihr Familientrust kann auch als dauerhaftes Mittel dienen, um das Vermögen Ihrer Familie zum Vorteil Ihrer Kinder und künftiger Generationen zu bewahren. Neben der Vermögenssicherung kann er auch ein kraftvolles Instrument sein, um einen positiven Einfluss auszuüben – viele gemeinnützige Stiftungen werden als Trusts gegründet. Diese Trusts sind häufig darauf ausgelegt, wohltätige Organisationen zu unterstützen oder bedeutende philanthropische Initiativen umzusetzen.

Ein Vermächtnis, das besteht

Ein Familientrust bietet einen sicheren Rahmen, um Ihr Vermögen vor unkontrollierbaren Ereignissen wie politischer Instabilität zu schützen. Er ermöglicht zudem eine strukturierte Einkommensverteilung an Begünstigte, was besonders wertvoll für minderjährige Kinder ist, die noch nicht finanziell unabhängig sind. Darüber hinaus sorgt er für Ruhe und Sicherheit bei Eltern, die Vermögenswerte in Szenarien wie potenziellen zukünftigen Scheidungen schützen möchten.

Steuereffizienz

Ihre Treuhandgesellschaft kann unter bestimmten Umständen steuerlich effizient sein, vorbehaltlich der Beratung durch einen in den entsprechenden Rechtsordnungen qualifizierten Steuerberater.

Die Bedürfnisse Ihrer Begünstigten werden sich im Laufe der Zeit wahrscheinlich ändern, und derjenige, der den Trust eingerichtet hat (der Treugeber), kann diese Bedürfnisse regelmäßig mit dem Treuhänder besprechen.

Das Treuhandrecht ermöglicht es in bestimmten Rechtsordnungen dem Treugeber, einen gewissen Einfluss zu behalten, wie zum Beispiel das Ernennen und Abberufen von Treuhändern sowie das Verwalten der Vermögenswerte des Trusts. Je nach Ihren Zielen bei der Errichtung des Trusts ist es möglicherweise nicht angebracht, dass Sie bestimmte Befugnisse behalten. Dass es jedoch möglich ist, diese zu behalten, bedeutet, dass wir Ihre Trusts flexibel genug gestalten können, um Ihren sich ändernden Bedürfnissen in der Vermögenssicherung oder Nachlassplanung gerecht zu werden.

Der Preis und der Wert von Investitionen und die daraus erzielten Erträge können sowohl sinken als auch steigen. Es kann sein, dass Sie den ursprünglich investierten Betrag nicht zurückerhalten.

UBS bietet keine Steuer- oder Rechtsberatung an. Sie sollten Ihren unabhängigen Steuer-/Rechtsberater für eine spezifische Beratung konsultieren, bevor Sie irgendwelche Dienstleistungen oder Investitionen eingehen oder davon absehen.