Pianificare il pensionamento

Innanzitutto, preparate un elenco delle vostre spese dopo il pensionamento. Considerate che alcune voci di spesa potrebbero aumentare, come salute, tempo libero o casa di proprietà.

La vostra rendita di vecchiaia presumibile è composta dalla rendita AVS e da quella della cassa pensione. La rendita AVS è riportata nel calcolo anticipato della rendita AVS, che potete richiedere alla vostra cassa di compensazione. In alternativa alla rendita di vecchiaia, l’importo della cassa pensione può anche essere prelevato come liquidazione in capitale o si può optare per una combinazione delle due varianti. L’ammontare del vostro avere è riportato nel certificato di assicurazione.

Se il reddito di base non è sufficiente, occorre controllare quali altri valori patrimoniali si possiedono, Questi includono immobili, titoli, assicurazioni sulla vita e averi nel pilastro 3a.

Regola generale: la rendita dell’AVS e della cassa pensione dovrebbe coprire il costo della vita. Potete percepire il residuo come capitale. Prestate attenzione ai seguenti aspetti.

Con una rendita disponete di un reddito mensile sicuro. In caso di decesso di uno dei coniugi, l’altro riceve una rendita per superstiti, che ammonta solitamente al 60% della pensione originaria.

Se optate per la liquidazione in capitale, godrete di maggiore flessibilità. Potete investire il vostro denaro liberamente, ma ciò comporta un certo rischio legato alle fluttuazioni dei rendimenti. Inoltre, in caso di morte, gli averi non utilizzati ricadono interamente nell’asse ereditario, cosa che non avviene con la rendita.

Conviene effettuare un riscatto di prestazioni della cassa pensione negli anni che precedono il pensionamento. Più è alto il reddito, infatti, maggiore è il beneficio fiscale in caso di riscatto di prestazioni della cassa pensione. Per molti lavoratori, il reddito aumenta negli anni che precedono il pensionamento. Attenzione: se entro tre anni dal versamento si desidera un’ulteriore liquidazione in capitale, si è tenuti a versare le imposte risparmiate. Inoltre, per tre anni l’importo riscattato non può essere prelevato sotto forma di capitale.

Più a lungo questo importo rimane presso una cassa pensione, minore sarà la rendita. Potete detrarre l’importo del riscatto di prestazioni della cassa pensione dal vostro reddito imponibile.

Poiché il risparmio fiscale, che costituisce una parte sostanziale del rendimento, non cambia nemmeno nel caso di un periodo d’investimento più lungo, il rendimento si riduce in percentuale.

Regola generale: un riscatto nella cassa pensioni è possibile solo in caso di lacuna previdenziale. Controllate il vostro certificato di previdenza per verificare se potete accedere a un riscatto volontario.

Il rovescio della medaglia del pensionamento anticipato sono le perdite finanziarie.

Se prelevate anticipatamente la rendita di vecchiaia AVS, dovete fare i conti con riduzioni per tutto il periodo di riscossione: per ogni anno di pensionamento anticipato, la rendita si riduce del 6,8%. Allo stesso tempo, continuate a essere tenuti a versare i contributi AVS fino all’età ordinaria di pensionamento. Per le donne nate tra il 1961 e il 1969 si applicano disposizioni specifiche. In particolare, per queste annate si applicano tassi di riduzione inferiori.

Anche nel 2° pilastro ci sono perdite. Chi va in pensione prima dispone di un capitale di vecchiaia nettamente minore e gli interessi semplici e composti si riducono. Inoltre, in caso di pensionamento anticipato, l’aliquota di conversione è inferiore rispetto a quella applicata in caso di pensionamento ordinario. La regola generale è che per ogni anno di prelievo anticipato il tasso di riduzione della rendita di vecchiaia è pari al 7-8%.

Pertanto, è fondamentale beneficiare al meglio delle offerte previdenziali fiscalmente agevolate. Una possibilità è sfruttare il più possibile i contributi nel pilastro 3a. Per esempio, versando ogni anno l’importo massimo deducibile dalle imposte.