Comprendre sa déclaration d’impôts pour bien la remplir

En principe, toute personne de 18 ans et plus dans la majorité des cantons, quel que soit son revenu. Les petits boulots, les bourses ou les jobs d’été doivent aussi être déclarés, même s’ils sont partiellement exonérés d’impôt.

Elle sert de base au fisc pour calculer ta charge fiscale réelle. Elle te permet aussi de faire valoir tes droits à des déductions et d’économiser ainsi des impôts.

Les impôts sont prélevés à trois niveaux: fédéral, cantonal et communal. Les deux derniers présentent de grandes différences en raison du taux d’imposition. A revenu égal, ce multiplicateur peut entraîner une différence de plusieurs centaines de francs par an.

Prenons un exemple: imagine que tu es célibataire, sans enfants, et que tu gagnes environ 70 000 CHF bruts par an. Dans une commune au taux d’imposition plutôt élevé de 119%, tu paies environ 6500 CHF d’impôts cantonaux et communaux. Si tu habites une commune au taux d’imposition relativement bas de 72%, le montant de tes impôts passe à environ 4500 CHF. A salaire égal, cela fait environ 2000 CHF de différence.

La facture fiscale provisoire est une estimation basée sur l’année précédente. Elle ne devient définitive qu’après le traitement de ta nouvelle déclaration d’impôts. Selon la façon dont ton revenu a évolué, tu recevras un remboursement ou tu devras payer un supplément.

La déclaration d’impôts est généralement divisée en quatre blocsdistincts:les données personnelles (déterminent ton barème fiscal), le revenu (figurant sur le certificat de salaire), la fortune (comptes, titres ou, par exemple, ta voiture) et les frais ou les déductions.

Remplis ta déclaration bloc par bloc, puis joins-y tous les documents nécessaires. Le plus simple est de le faire via le logiciel de déclaration fiscale de ton canton de domicile. Tu le trouveras facilement en faisant cette recherche en ligne: «déclaration d’impôts [ton canton]». Avec tes documents à portée de main, cela te prendra environ 30 minutes.

Le pilier 3a permet d’économiser des impôts. En effet, tu peux déduire intégralement les versements effectués dans le pilier 3a de ton revenu imposable, dans la limite du montant maximal annuel.

Prenons un exemple: pour un revenu d’environ 60 000 CHF, cela peut représenter jusqu’à 2500 CHF d’économies d’impôts par an. En plus, cet argent continue de travailler en même temps pour ta prévoyance.

A titre indicatif, il faut compter un mois et demi à deux mois de salaire, selon ton lieu de résidence et ton revenu. Tu peux facilement calculer ta charge fiscale approximative à l’aide d’un calculateur d’impôts.

Conseil: un ordre permanent te permet de verser chaque mois de l’argent sur un compte séparé ou d’effectuer directement des paiements anticipés. Certaines cantons versent même de petits intérêts sur ces paiements.

Dans la plupart des cantons, le délai est fixé à la fin mars. Il est très facile de demander une prolongation en ligne ou par e-mail à ta commune.

De nombreuses communes proposent un service de conseil gratuit. Il vaut la peine de jeter un coup d’œil au site Internet de ta commune.