Pensionierung planen

Verschaffen Sie sich zuerst einen Überblick über Ihre Ausgaben nach der Pensionierung. Bedenken Sie dabei, dass diese in einigen Bereichen steigen können – etwa für Gesundheit, Freizeit oder Eigenheim.

Ihre voraussichtliche Altersrente setzt sich aus Ihrer AHV-Rente und Ihrer Pensionskassenrente zusammen. Die AHV-Rente entnehmen Sie der AHV-Rentenvorausberechnung, welche Sie bei Ihrer Ausgleichskasse bestellen können. Alternativ zur -Altersrente kann die Pensionskasse auch als Kapital oder als Mischform bezogen werden. Die Höhe Ihres Guthabens ist im Pensionskassenausweis aufgeführt.

Reicht das Grundeinkommen nicht, sollten Sie prüfen, welche zusätzlichen Vermögenswerte Sie haben. Dazu zählen Immobilien, Wertschriften, Lebensversicherungen und Guthaben in der Säule 3a.

Als Faustregel gilt: Lebenshaltungskosten sollten mit der Rente aus AHV und Pensionskasse gedeckt sein. Was darüber hinausgeht, kann als Kapital bezogen werden. Berücksichtigen Sie Folgendes:

Mit einer Rente verfügen Sie über ein sicheres, monatliches Einkommen – ein Leben lang. Und im Todesfall erhält der Ehepartner eine lebenslang garantierte Hinterlassenenrente. In der Regel beträgt diese noch 60 Prozent der ursprünglichen Rente.

Wenn Sie sich für einen Kapitalbezug entscheiden, geniessen Sie mehr Flexibilität. Sie können Ihr Geld frei anlegen, tragen so aber auch ein gewisses Risiko bei Ertragsschwankungen. Und im Todesfall geht das nicht verbrauchte Guthaben vollständig an die Erben – was bei einer Rente nicht der Fall ist.

Ein Einkauf in die Pensionskasse lohnt sich gerade in den Jahren vor der Pensionierung. Denn der Steuerspareffekt bei einem Pensionskasseneinkauf ist am grössten, wenn das Einkommen am höchsten ist. Bei vielen Erwerbstätigen ist das in den Jahren vor der Pensionierung der Fall. Beachten Sie aber: Wenn Sie innert drei Jahren nach der Einzahlung wieder Kapital beziehen, müssen Sie die gesparten Steuern zurückzahlen. Zudem kann der Einkaufsbetrag während drei Jahren nicht in Kapitalform bezogen werden.

Je länger der Einkaufsbetrag in einer Pensionskasse bleibt, desto kleiner wird die Rendite. Den Einkauf in die Pensionskasse dürfen Sie von Ihrem steuerbaren Einkommen abziehen.

Weil sich die Steuerersparnis, die einen wesentlichen Teil der Rendite ausmacht, auch mit längerer Anlagedauer nicht verändert, verringert sich die Rendite prozentual.

Grundsätzlich gilt: Ein Einkauf in die Pensionskasse ist nur bei einer Vorsorgelücke möglich. Ob Sie die Möglichkeit für einen freiwilligen Einkauf haben, können Sie Ihrem Vorsorgeausweis entnehmen.

Eine Frühpensionierung ist immer mit finanziellen Einbussen verbunden.

Wenn Sie Ihre AHV-Altersrente vorbeziehen, müssen Sie für die ganze Bezugsdauer Kürzungen hinnehmen. Pro Jahr, das Sie früher in Rente gehen, sind das 6,8%. Gleichzeitig bleiben Sie bis zum ordentlichen Pensionierungsalter AHV-beitragspflichtig. Für Frauen mit den Jahrgängen 1961 bis 1969 gelten spezielle Regelungen. Insbesondere gelten für diese Jahrgänge reduzierte Kürzungssätze.

Auch bei der 2. Säule gibt es Einbussen. Frühpensionierte haben deutlich weniger Alterskapital aufgebaut und der Ertrag aus Zins und Zinseszinsen fällt geringer aus. Zudem ist der Umwandlungssatz bei einer Frühpensionierung tiefer als bei einer ordentlichen Pensionierung. Als Faustregel gilt, dass die Reduktion der Altersrente 7 bis 8% pro Vorbezugsjahr ausmacht.

Umso wichtiger ist es, steuerbegünstigte Vorsorgeangebote möglichst auszuschöpfen. Eine Möglichkeit ist, die Beiträge für die Säule 3a möglichst auszunutzen. Zahlen Sie beispielsweise jedes Jahr das Maximum ein.