Bentornate!
A differenza di quanto spesso si crede, generalmente il 1° (AVS) e il 2° pilastro (cassa pensioni) non bastano per poter mantenere lo standard di vita abituale dopo il pensionamento.
Soprattutto le donne hanno delle lacune nel 1° e nel 2° pilastro, spesso senza esserne consapevoli. Le donne lavorano più di frequente a tempo parziale o hanno interruzioni lavorative. Il sistema previdenziale è però concepito per persone occupate a tempo pieno. Ne risulta dunque che le donne in Svizzera abbiano un reddito medio più basso e, di conseguenza, percepiscano pensioni mediamente inferiori del 31 percento rispetto agli uomini.
Il 3° pilastro offre un’ulteriore possibilità di costituire un patrimonio di previdenza, colmare in modo mirato le lacune previdenziali e ottimizzare al contempo la situazione fiscale. In questo modo potrete mantenere il vostro standard di vita anche quando siete in pensione grazie all’AVS e alla cassa pensioni.
Nel presente modulo scoprirete come funziona la previdenza privata, cosa distingue il pilastro 3a dal 3b e come potete sfruttare in maniera mirata eventuali vantaggi fiscali nel 3° pilastro.
Utilizzare la previdenza privata in modo intelligente: come funziona il 3° pilastro
Il 3° pilastro è il completamento dell’AVS e della cassa pensioni. Aiuta a garantire il vostro standard di vita nel lungo periodo, soprattutto se sono presenti delle lacune. Si struttura in due parti:
- il pilastro 3a (previdenza vincolata), in cui il denaro rimane vincolato fino al pensionamento o in determinati casi eccezionali
- il pilastro 3b (previdenza libera), in cui potete disporre liberamente del vostro denaro nella maggior parte delle soluzioni.
Qui di seguito è spiegata la differenza esatta tra il pilastro 3a e il pilastro 3b.
Alcune soluzioni previdenziali, soprattutto nel pilastro 3b, coniugano risparmio e assicurazione, ad esempio con una copertura aggiuntiva per invalidità o in caso di decesso. Maggiori informazioni sui costi collegati così come sulle differenze delle diverse soluzioni del pilastro 3a sono disponibili qui.
In base alla vostra situazione personale e ai vostri obiettivi potete capire quale sia la soluzione del 3° pilastro più adatta per voi. Saremo lieti di offrirvi una consulenza. Contattateci per fissare un appuntamento.
Il glossario di Anna: l’ABC del 3° pilastro
- Pilastro 3a: il pilastro 3a indica la previdenza vincolata. Consente di accantonare averi per la previdenza per la vecchiaia su un conto o in una soluzione in titoli. Per contro, potrete beneficiare di vantaggi fiscali. Il denaro resta vincolato fino al pensionamento o finché si verificano determinati casi eccezionali.
- Pilastro 3b: il pilastro 3b indica la previdenza libera. Vi consente di accumulare un patrimonio aggiuntivo in modo flessibile, ad esempio con conti di risparmio, titoli, assicurazioni o anche immobili e metalli preziosi. Al contrario del pilastro 3a, in questo caso di solito potete disporre liberamente del denaro, ma beneficiate di agevolazioni fiscali solo per determinati prodotti di assicurazione sulla vita.
- Importo massimo: l’importo massimo indica l’importo più alto stabilito dalla legge per i versamenti nel pilastro 3a. Può variare a seconda dell’anno contributivo e differisce anche in base al fatto che aderiate a una cassa pensioni (= lavoratrici dipendenti) o meno (= lavoratrici autonome).
- Prelievo anticipato: un prelievo anticipato significa che prelevate il vostro avere dal pilastro 3a prima del raggiungimento dell’età ordinaria di pensionamento. Ciò è possibile solo in determinate situazioni. Ad esempio, se acquistate un immobile per uso proprio, diventate lavoratrici autonome o lasciate definitivamente la Svizzera.
- Promozione della proprietà d’abitazioni: è possibile prelevare anticipatamente il vostro avere dal pilastro 3a per finanziare l’acquisto di un immobile a uso proprio. Si chiama promozione della proprietà d’abitazioni.
Il pilastro 3a: conoscere la previdenza vincolata
Con il pilastro 3a risparmiate volontariamente e in conformità con le disposizioni di legge per la vostra vecchiaia. In questo modo potete costruire un patrimonio e rafforzare il vostro futuro finanziario.
A seconda che aderiate a una cassa pensioni o meno, si applicano importi massimi diversi. Per l’anno 2025 sono i seguenti:
- 7258 franchi per dipendenti con cassa pensioni.
- Fino al 20 percento del reddito da lavoro, massimo 36 288 franchi, se siete lavoratrici autonome senza cassa pensioni (ad es. chi lavora come indipendente).
Di norma, è possibile prelevare il proprio avere del pilastro 3a al più presto cinque anni prima dell’età di riferimento. In determinati casi è possibile farlo anche prima, ad esempio se:
- acquistate una casa di proprietà nell’ambito della promozione della proprietà d’abitazioni,
- diventate lavoratrici autonome,
- lasciate definitivamente la Svizzera,
- avete un’invalidità di almeno il 70%.
Potete versare il denaro su un conto di risparmio in maniera classica o investirlo in fondi. Prima iniziate ad accantonare per la previdenza, più la soluzione in titoli vale la pena: con un orizzonte di investimento a lungo termine potrete beneficiare maggiormente delle opportunità di rendimento e dell’effetto degli interessi composti (ottenere altri rendimenti dai rendimenti).
Ecco un esempio che dimostra quanto possa essere redditizio investire: Jasmin, Lisa e Tanja risparmiano tutte 500 franchi al mese per un periodo di 45 anni.
Il consiglio di Anna: migliore previdenza con il pilastro 3a
Molte persone non sfruttano appieno il potenziale del 3° pilastro. Ma quando si sa come funziona, il pilastro 3a offre numerosi vantaggi: risparmiate per la vecchiaia e ottimizzate contemporaneamente le vostre imposte.
Ecco i nostri consigli:
- Versamenti retroattivi nel pilastro 3a: l’anno passato non avete potuto o voluto versare l’importo massimo nel vostro pilastro 3a? Dal 2026 potete effettuare versamenti relativi all’anno precedente anche nell’anno successivo, pagando entro la fine di marzo dell’anno successivo. Questo vi permette di colmare le lacune in maniera retroattiva e di sfruttare un ulteriore vantaggio fiscale.
- Fare previdenza in coppia: vi consigliamo di occuparvi della previdenza per entrambe le persone che compongono la coppia, indipendentemente dal fatto che lavoriate in due o meno. Verificate come potete sostenervi a vicenda, ad esempio con versamenti su un conto 3a della/del partner se entrambi lavorate.
- Investire prima: prima iniziate a investire nel pilastro 3a, più potrete beneficiare dell’effetto degli interessi composti. Le mie colleghe e i miei colleghi saranno lieti di aiutarvi a trovare la strategia di investimento più adatta alle vostre esigenze. Contattateci per fissare un appuntamento.
Excursus: ottimizzazione delle imposte con il 3° pilastro
Il pilastro 3b: conoscere la previdenza non vincolata
Il pilastro 3b è il completamento flessibile alla vostra previdenza per la vecchiaia. Aiuta a costituire un patrimonio aggiuntivo, del tutto indipendentemente dall’AVS, dalla cassa pensioni o dal pilastro 3a.
A differenza della previdenza vincolata (pilastro 3a), nel pilastro 3b potete disporre liberamente del vostro denaro nella maggior parte dei casi. Questo rende la previdenza non vincolata particolarmente adatta al risparmio a lungo termine, agli investimenti a medio termine o alla costituzione mirata di un patrimonio accanto alla previdenza classica. Molte persone utilizzano il pilastro 3b anche per avere una protezione aggiuntiva in caso di decesso o invalidità.
Le due componenti del 3° pilastro a confronto:
Paragone | Paragone | Pilastro 3a (previdenza vincolata) | Pilastro 3a (previdenza vincolata) | Pilastro 3b (previdenza non vincolata) | Pilastro 3b (previdenza non vincolata) |
|---|---|---|---|---|---|
Paragone | Finalità | Pilastro 3a (previdenza vincolata) | Previdenza per la vecchiaia, costituzione di un patrimonio, eliminazione delle lacune | Pilastro 3b (previdenza non vincolata) | Risparmio libero, costituzione di un patrimonio aggiuntivo |
Paragone | Vantaggi fiscali | Pilastro 3a (previdenza vincolata) | Contributi deducibili integralmente dal reddito imponibile | Pilastro 3b (previdenza non vincolata) | Solo per le assicurazioni sulla vita in determinate circostanze |
Paragone | Disponibilità | Pilastro 3a (previdenza vincolata) | Vincolo fino a massimo 5 anni prima dell’età di riferimento, prelievo anticipato solo in determinati casi | Pilastro 3b (previdenza non vincolata) | Disponibile in qualsiasi momento (si prega di osservare le durate individuali e le condizioni contrattuali) |
Paragone | Importo massimo (2025) | Pilastro 3a (previdenza vincolata) | CHF 7258 (con cassa pensioni) / CHF 36 288 (senza CP) | Pilastro 3b (previdenza non vincolata) | Nessuna limitazione di legge |
Paragone | Soluzioni di prodotto | Pilastro 3a (previdenza vincolata) | Conto risparmio o soluzioni in titoli | Pilastro 3b (previdenza non vincolata) | Conti risparmio, titoli, assicurazioni, ecc. |
Paragone | Protezione aggiuntiva | Pilastro 3a (previdenza vincolata) | Possibile combinazione con assicurazione in caso di decesso o di invalidità | Pilastro 3b (previdenza non vincolata) | Possibile combinazione con soluzioni assicurative |
Con la giusta combinazione del pilastro 3a e 3b potete ottenere maggiore flessibilità, vantaggi fiscali e sicurezza finanziaria. Il nostro personale specializzato sarà lieto di fornirvi una consulenza personale. Non esitate a contattarci.
Le clienti chiedono, Anna risponde
Strumenti utili
Strumenti utili
Calcolatore fiscale pilastro 3a
Con il pilastro 3a fate previdenza doppia: accantonando per la vecchiaia e riducendo il carico fiscale. Calcolate di quanto potete ottimizzare le vostre imposte.
Strumenti utili
Strumenti utili
Calcolatore del patrimonio pilastro 3a
Chi inizia presto può accumulare nel corso degli anni un bel patrimonio nel pilastro 3a. Con il nostro calcolatore del patrimonio potete scoprire esattamente quanto.
Articoli correlati sull'argomento
Nel vostro percorso formativo siete a questo punto
- Modulo 4Ottimizzare il 3° pilastro: la previdenza privata
Women’s Wealth Academy
Le donne che si occupano attivamente delle proprie finanze raggiungono più facilmente la sicurezza finanziaria e guardano al futuro con più ottimismo. Prendete il controllo delle vostre finanze.