Sammelstiftungen «Vorsorgelösung alle 3 bis 5 Jahre prüfen»

Start-ups und kleine Unternehmen bevorzugen oft ein umfassendes Angebot einer Vollversicherung oder Sammel-/Gemeinschaftseinrichtung. Als kleine Firma wird eher auf geringen administrativen Aufwand und wenig Risiko gesetzt, diese Risikovermeidung hat allerdings auch ihren Preis. Mittelgrosse Unternehmen wählen dagegen eher eine teilautonome Lösung, da dies Chancen auf langfristig höhere Renditen sowie allenfalls eine bessere technische sowie strukturelle Risikoverteilung bringt. Für eine komplett autonome Pensionskasse entscheiden sich in der Regel nur grosse Unternehmen, wenn sie das mit der Autonomie einhergehende finanzielle Risiko tragen können und genügend Know-how und Zeit zur Verfügung haben.

Bei der Wahl einer Sammelstiftung ist neben den Verwaltungs- und Risikokosten vor allem auch die Anlagerendite entscheidend. Zudem sollte geprüft werden, ob die Vermögensverwaltungskosten im Einklang mit den Leistungen der angebotenen Anlagestrategie stehen. Nicht zuletzt sind auch die technischen Parameter und die «Gesundheit» der Sammelstiftung von Bedeutung.

Das ist so. Deshalb empfehlen wir auch, die Vorsorgelösung in einem regelmässigen Turnus von drei bis fünf Jahren zu überprüfen.

Der Deckungsgrad einer Sammelstiftung sollte gemeinsam mit dem technischen Zinssatz analysiert werden. Andere Faktoren wie der Rentneranteil, die gewährte Mehrverzinsung auf dem Vorsorgekapital und auch der Umwandlungssatz sind ebenfalls zu berücksichtigen.

Ja, auch die umgesetzte Anlagestrategie, die vorhandenen Wertschwankungsreserven und die technischen Rückstellungen sollten begutachtet werden. Ferner können die Anzahl der versicherten Firmen und Mitarbeitenden sowie der Service und die Flexibilität der Sammelstiftung für einen Entscheid wichtig sein.

Aus meiner Sicht sollte man neben den aktuellen Gegebenheiten die Frage stellen, ob die gewählte Vorsorgelösung auch für die Zukunft die richtige ist. Ich denke da beispielsweise an Veränderungen der Mitarbeiterstruktur infolge einer Umstrukturierung. In diesem Fall könnte die Lösung aus dem Blickwinkel der potenziellen Versicherten von morgen beurteilt werden.

Die berufliche Vorsorge bietet auch geeignete Möglichkeiten, um die besten Mitarbeitenden zu finden und zu halten. So können beispielsweise Schlüsselmitarbeitende langfristig ans Unternehmen gebunden werden. Die Leistungen können für Kadermitarbeitende ausgebaut und individuell gestaltet werden. Gleichzeitig lassen sich damit attraktive Möglichkeiten zur Steueroptimierung verbinden. Das bedeutet aber auch, dass wie bereits erwähnt die einmal gewählte Lösung regelmässig überprüft wird.