Acquisto di una casa di vacanza e di un immobile a reddito

Le direttive per il finanziamento di una casa di vacanza sono diverse da quelle per un'abitazione a uso proprio:

• si può finanziare fino al 60% del valore dell'immobile con un'ipoteca;
• si deve ammortizzare a cadenza annuale l'1% dell'importo ipotecario.

Nel corso di un colloquio di consulenza calcoliamo l’ammontare ottimale dell’ipoteca e la sostenibilità della casa dei vostri sogni.

L'acquisto o la vendita della vostra abitazione di vacanza potrebbe includere imposte e commissioni, ossia:

• tasse notarili e d’iscrizione al registro fondiario,
• imposta sul passaggio di proprietà,
• imposta sugli utili da sostanza immobiliare (se dalla vendita si realizza un guadagno).

Effetti sull'imposta sul reddito

Diventando proprietari di un'abitazione di vacanza, l'amministrazione delle contribuzioni aggiunge al vostro reddito un valore locativo stimato, che sarà tassato nel Cantone dove è situato l'immobile. Invece, se avete affittato la vostra casa di vacanza, il valore locativo sarà sostituito dal guadagno derivato dal canone di locazione. Infine, gli interessi ipotecari e le spese di manutenzione sono deducibili.

Le opportunità

Gli immobili possono costituire una componente solida del vostro portafoglio, ossia:

• reddito locativo regolare,
• diversificazione dei vostri investimenti,
• possibile tutela dall'inflazione,
• possibile aumento di valore dell'immobile.

Le sfide

Tenete in considerazione le spese e gli altri fattori associati alla proprietà di un immobile a reddito, ossia:

• oneri amministrativi,
• le spese per manutenzione e rinnovo,
• rischio che un'abitazione resti sfitta,
• negoziabilità e valore di rivendita dell’immobile.
  

Per il finanziamento di immobili a reddito valgono in parte prescrizioni diverse da quelle per un'abitazione a uso proprio:

• è possibile finanziare fino all'80% del valore dell'immobile utilizzando il capitale di terzi;
• non è consentito utilizzare il capitale della previdenza professionale e privata come capitale proprio;
• l'ammortamento annuo ammonta ad almeno l'1% dell'importo ipotecario.

Nel corso di un colloquio di consulenza individuale verifichiamo insieme la sostenibilità di una casa plurifamiliare.

Pianificate in maniera scrupolosa l'investimento in un immobile a reddito. Vi affianchiamo in questa fase offrendovi:

• un'analisi e un colloquio sul vostro profilo di rischio,
• un'analisi e una strutturazione dei vostri valori patrimoniali,
• l'elaborazione di una strategia d'investimento che includa i vostri investimenti immobiliari,
• un calcolo della rendita immobiliare e della variazione del reddito imponibile,
• la determinazione contabile del fabbisogno di interventi di rinnovo,
• un'analisi dell'impatto finanziario in caso di sfitto,
• informazioni di mercato e indicazioni dettagliate sui Comuni dove sono situati gli immobili.