L'épargne-retraite Investissez pour votre retraite et économisez sur vos impôts

Vous pouvez optimiser vos impôts en épargnant pour la prévoyance ainsi que lors du retrait des avoirs de prévoyance.

Avec la prévoyance, vous ne bénéficiez pas uniquement d’un taux d’intérêt préférentiel. Les montants que vous avez investis réduisent en effet votre base imposable et votre charge fiscale. Trois possibilités:

  1. Payer moins d’impôts avec le pilier 3a – Comment ça fonctionne?
  2. Payer moins d’impôts en effectuant un rachat dans la caisse de pension – Quand est-ce judicieux?
  3. Payer moins d’impôts avec le retrait échelonné – A quoi faut-il veiller?

1. Payer moins d’impôts avec le pilier 3a

L’épargne prévoyance est vraiment payante. En épargnant avec le pilier 3a, vous bénéficiez d’un double avantage: vous profitez d’un taux d’intérêt préférentiel et vous pouvez déduire les montants épargnés de votre revenu imposable.


Revenu imposable de 75 000 CHF

Revenu imposable de 150 000 CHF

Economie d’impôts avec le pilier 3a en fonction du revenu et du taux d’imposition de base

Avec un revenu imposable de 75 000 CHF, votre économie d’impôt est de 1400 CHF (valeur arrondie)

Economie d’impôts avec le pilier 3a en fonction du revenu

Avec un revenu imposable de 150 000 CHF, votre économie d’impôt est de 2300 CHF (valeur arrondie)

Conclusion: si le revenu, et donc la progressivité, sont supérieurs, l’économie d’impôt est plus élevée.


Bases: domicile Berne, marié, sans enfant. La confession n’est pas prise en compte, fortune imposable 0 CHF, 2015

Source: UBS

Le calculateur d’économie d’impôts UBS avec le pilier 3a vous indique comment payer moins d’impôts avec la prévoyance liée. Veuillez noter que le montant de versement est plafonné à 6768 CHF par an pour les actifs avec prévoyance professionnelle et à 20% du salaire annuel sans prévoyance professionnelle, avec un maximum de 33 840 CHF (état 2015). 

 


2. Payer moins d’impôts en effectuant un rachat dans la caisse de pension

Le rachat volontaire dans la caisse de pension peut présenter des avantages. Et, par exemple, augmenter les prestations de la caisse de pension. Vous pouvez bénéficier d’un triple avantage:

  • Le rachat est fiscalement déductible.
  • Grâce aux rachats échelonnés sur plusieurs années, vous brisez la progression de l’impôt, ce qui réduit à nouveau votre charge fiscale.
  • Vous bénéficiez d’un taux d’intérêt préférentiel

Pour savoir si un rachat est judicieux dans votre situation, le mieux est de comparer tous les avantages et inconvénients. Nous vous aiderons volontiers dans cette tâche.


Des versements en plusieurs fois permettent une économie d’impôt accrue


Rachat unique

Rachat échelonné

Economie d’impôt en cas de rachat échelonné et de rachat unique dans la caisse de pension

Conclusion: un rachat dans la caisse de pension échelonné sur 3 ans vous fait économiser 500 CHF en impôts par rapport à un rachat unique (valeur arrondie)


Bases: domicile Berne, marié, sans enfant. La confession n’est pas prise en compte, revenu imposable 100 000 CHF, fortune imposable 0 CHF, 2015

Source: UBS


3. Payer moins d’impôts en cas de versement en capital échelonné

Planifier en temps utile votre retraite vous permet également de payer moins d’impôt lors du versement des fonds de prévoyance. En cas de versement échelonné, vous bénéficiez d’un taux d’imposition plus faible.


Economie d’impôt grâce au versement échelonné de votre capital de prévoyance, exemple du pilier 3a


Versement unique

Versement échelonné

Economie d’impôt en cas de versement échelonné de la prévoyance

Conclusion: un versement de votre capital de prévoyance échelonné sur 2 ans vous fait économiser 3300 CHF en impôts par rapport à un versement unique (valeur arrondie)


Bases: domicile Berne, marié, pas d’enfant, confession non prise en compte, 2015

Source: UBS

Lors d’un entretien personnalisé, nous pourrons établir avec vous à quel moment vous pouvez en bénéficier et quelle est la meilleure façon de procéder.

Le calculateur UBS d'imposition du capital prévoyance vous permet d’effectuer les premiers calculs:

Nous vous aidons à exploiter vos possibilités de manière optimale.

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