Eine Frühpensionierung ist immer mit finanziellen Einbussen verbunden. Sie haben früher kein Einkommen mehr aus Ihrer Erwerbstätigkeit und Ihre Rente ist geringer – bis ans Lebensende. Umso wichtiger ist es, steuerbegünstigte Vorsorgeangebote möglichst auszuschöpfen.

Machen Sie sich ein klares Bild

Wenn Sie Ihre AHV-Altersrente vorbeziehen, müssen Sie für die ganze Bezugsdauer Kürzungen hinnehmen. Pro Jahr, das Sie früher in Rente gehen, sind das 6,8%. Gleichzeitig bleiben Sie bis zum ordentlichen Pensionierungsalter AHV-beitragspflichtig.

Auch bei der 2. Säule gibt es Einbussen. Frühpensionierte haben deutlich weniger Alterskapital aufgebaut und der Ertrag aus Zins und Zinseszinsen fällt geringer aus. Zudem ist der Umwandlungssatz bei einer Frühpensionierung tiefer als bei einer ordentlichen Pensionierung. Wenn Sie sich frühpensionieren lassen, müssen Sie also mit einer zusätzlichen Reduktion des Einkommens nach der Pensionierung rechnen.

Unsere Tipps

Gibt es bei Ihnen eine Vorsorgelücke, können Sie diese beispielsweise durch einen Einkauf in die Pensionskasse reduzieren. Welchen Betrag Sie einzahlen dürfen, ist auf Ihrem Vorsorgeausweis vermerkt. Diesen erhalten Sie in der Regel jährlich von Ihrer Pensionskasse.

Zudem sollten Sie die private Vorsorge im Rahmen der dritten Säule ausschöpfen. Bei der Säule 3a haben Sie die Möglichkeit, mit einem Vorsorgekonto oder Vorsorgedepot zusätzliches Kapital aufzubauen. Wenn Sie mehrere Vorsorgekonten angelegt haben, können Sie sich das Geld gestaffelt auszahlen lassen. Zudem sollten Sie auch prüfen, welche weiteren Möglichkeiten Sie haben, Kapital aufzubauen, um die finanziellen Einbussen geringer zu halten.

Prüfen Sie Alternativen

Eine Frühpensionierung können sich trotz Spardisziplin nicht viele leisten. Aber vielleicht haben Sie Alternativen? Bei vielen Pensionskassen gibt es die Möglichkeit einer Teilpensionierung. Klären Sie mit Ihrem Arbeitgeber, ob ein sanfter Ausstieg möglich ist.

Lassen Sie sich beraten

Ob Frühpensionierung oder Teilpensionierung – eine umfassende Planung ist wichtig. Gerne unterstützen wir Sie dabei und zeigen Ihnen Möglichkeiten auf, wie Sie Einkommenslücken geringer halten können.

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• Frühpensionierung
• Einkauf in die Pensionskasse
• Pensionskassenausweis richtig verstehen

Für die Nachlassplanung ist es nie zu früh. Regeln Sie Ihren Nachlass zudem schriftlich – so schaffen Sie Klarheit und stellen sicher, dass Ihre Vermögenswerte nach Ihren Wünschen weitergegeben werden. Beim Vorsorgevermögen gelten allerdings gesetzliche Regelungen, die Sie auch mit einem Testament nicht umgehen können:

1. Säule

Die AHV zahlt bei Todesfall keine Vermögen aus, sondern nur eine monatliche Hinterlassenenrente.

2. Säule

Vor der Pensionierung zahlt die Pensionskasse im Todesfall eine im Reglement festgehaltene Hinterlassenenleistung. Je nachdem, ob Sie sich bei der Pensionierung für eine Rente oder einen Kapitalbezug entschieden haben, sieht die Nachlassplanung wie folgt aus:

• Rentenbezug: Das Reglement entscheidet, in welchem Umfang der Ehegatte oder ein Konkubinatspartner rentenberechtigt ist. 
• Kapitalbezug: Im Rahmen der Pflichtteilregelung können Sie frei testamentarisch über Ihr Vermögen verfügen.

3. Säule

Bei der Säule 3a ist die Begünstigung im Todesfall gesetzlich geregelt: Der hinterbliebene Ehepartner erhält das gesamte Säule 3a-Vermögen. Unter Umständen haben Sie die Möglichkeit, den Konkubinatspartner zu begünstigen – dies sollten Sie aber unbedingt schriftlich festhalten. Gibt es keinen Ehegatten oder Partner, haben die Kinder Anspruch auf das Vermögen.

Sonstige Vermögenswerte

Ehepartner und Kinder haben in jedem Fall Anspruch auf einen Pflichtteil bei Werten wie Immobilien, Sparkonten, Wertschriften oder Lebensversicherungen. Über alles, was darüber hinaus geht, können Sie frei verfügen.

Das Erbe regeln

Besteht weder ein Testament noch ein Erbvertrag, kommt die gesetzliche Erbfolge zum Zug. Werden dadurch die gewünschten Personen begünstigt, brauchen Sie grundsätzlich nichts zu unternehmen.

Mit einem Testament vermeiden Sie Unklarheiten oder gar Streit. Ein Testament kann beispielsweise handschriftlich unter Einhaltung gewisser Formvorschriften verfasst sein. Hierfür ist es empfehlenswert, einen Experten hinzuzuziehen. Sie können ein Testament jederzeit ändern oder widerrufen.

Ratgeber Nachlassplanung

Ausführliche Informationen zum Thema Nachlass und Erbschaft finden Sie in unserem kostenlosen Ratgeber.

Bei der Vorsorge zahlt sich gute Planung aus. So können Sie mehrfach Steuern sparen: bei der Einzahlung und beim Bezug.

Steuern sparen mit der 2. Säule

Haben Sie nur noch ein paar Jahre bis zur Pensionierung, sollten Sie prüfen, ob sich ein Einkauf in die Pensionskasse für Sie lohnt. So reduzieren Sie Ihre Steuerlast und profitieren von weiteren steuerlichen Vorteilen:

• Den einbezahlten Betrag dürfen Sie von Ihrem steuerbaren Einkommen abziehen. 
• Ihr Pensionskassenguthaben ist von der Vermögenssteuer befreit.
• Die Zins- und Kapitalerträge sind steuerfrei.

Steuern sparen mit der 3. Säule

Auch Einzahlungen in die Säule 3a lohnen sich steuerlich in mehrfacher Hinsicht:

• Den einbezahlten Betrag dürfen Sie von Ihrem steuerbaren Einkommen abziehen. 
• Bis zum Bezug ist Ihr Vermögen in der Säule 3a steuerfrei.
• Die Zins- und Kapitalerträge sind steuerfrei.

Je nach Einkommen, Wohnort und Höhe des eingezahlten Betrags können Sie mit der Säule 3a mehrere hundert Franken Steuern sparen. Es gilt jedoch ein Maximalbetrag, den Sie jährlich in die Säule 3a einzahlen dürfen.

Unsere Tipps

Haben Sie vor, einen grösseren Betrag in Ihre Pensionskasse einzuzahlen, sollten Sie die Einzahlungen über mehrere Jahre splitten. Durch den gestaffelten Einkauf erzielen Sie in der Regel eine höhere Steuerersparnis als bei einer einmaligen Einzahlung.

Auch Vorsorgegelder aus der Säule 3a werden bei der Auszahlung besteuert. Deshalb lohnt es sich, die Auszahlung früh zu planen. Idealerweise haben Sie über die Jahre ein zweites oder gar drittes Vorsorgekonto angelegt. So können Sie das Geld später gestaffelt beziehen – und so die steuerliche Belastung geringer halten.

Möchten Sie sich auch Pensionskassenguthaben auszahlen lassen, sollten Sie darauf achten, dass Sie im gleichen Jahr nicht auch eine grössere Auszahlung aus der Säule 3a erhalten.

Steuerersparnis berechnen

Mit unserem Steuerrechner finden Sie heraus, wie viel Steuern Sie mit der Säule 3a sparen können.

Steuerersparnis berechnen

Mit unserem Steuerrechner finden Sie heraus, wie viel Steuern Sie mit der Säule 3a sparen können.

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• Pensionierung planen
• Steuertipps
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Wohneigentum ist ein wichtiger Baustein für die Vorsorge. Ab 50 Jahren gibt es bei der Finanzierung allerdings einiges zu beachten.

Was sich ab 50 Jahren bei der Finanzierung ändert

Bei der Finanzierung von Wohneigentum mit Pensionskassenguthaben haben Sie grundsätzlich zwei Möglichkeiten – Vorbezug oder Verpfändung. Jetzt gilt aber ausserdem:

• Sie dürfen ab 50 Jahren nicht mehr das gesamte Pensionskassenguthaben für die Finanzierung in Anspruch nehmen.
• Verpfänden oder vorbeziehen dürfen Sie lediglich den höheren der folgenden Beträge: die Freizügigkeitsleistung, auf die Sie mit 50 Jahren Anspruch gehabt hätten, oder die Hälfte des aktuellen Pensionskassenguthabens.
• Der Vorbezug muss grundsätzlich bis spätestens drei Jahre vor Ihrem Anspruch auf Altersleistungen erfolgen – ausser Ihre Vorsorgeeinrichtung sieht etwas anderes vor.

Tragbarkeit der Immobilie

Prüfen Sie auch die Tragbarkeit Ihres Eigenheims nach der Pensionierung. Oft ist das Einkommen im Alter tiefer. Als Faustregel gilt: Die monatlichen Wohnkosten sollten nicht mehr als ein Drittel des Einkommens betragen.

Denken Sie auch daran, dass die 2. Hypothek in der Regel bis zur Pensionierung amortisiert sein sollte.

Finanzierung

Umbau, Renovation oder Umzug in eine altersgerechte Immobilie? Unsere Eigenheimspezialisten sind gerne für Sie da, wenn es um eine neue oder eine bereits bestehende Finanzierung geht.