Die Pensionskasse der UBS (PK UBS) und UBS haben verschiedene Änderungen beschlossen, welche ab 1. Januar 2007 in Kraft treten. Die PK UBS wird den Rentenplan vom Leistungsprimat in ein Beitragsprimat umwandeln, den technischen Zinssatz von 4% auf 3,5% anpassen und den AHVKoordinationsabzug senken.

Mit diesen Massnahmen verfolgen die PK UBS und UBS das Ziel, das sehr gute und kompetitive Leistungsniveau der Pensionskasse langfristig zu sichern und ihre finanzielle Sicherheit zu stärken. Die Versicherten können künftig von guten Anlageresultaten profitieren, tragen aber auch die Anlagerisiken.

Mit der Anpassung des technischen Zinssatzes erfolgt eine einmalige Deckungskapitalaufstockung und die zukünftigen Beiträge werden erhöht. Damit soll ermöglicht werden, dass das heutige Leistungsniveau auch bei tieferen Anlageerträgen aufrechterhalten werden kann. Die PK UBS übernimmt die einmaligen Kosten der Deckungskapitalaufstockung von rund CHF 760 Millionen zulasten ihrer Wertschwankungsreserve von CHF 4,6 Milliarden.

Damit für die Versicherten keine höheren Beiträge anfallen, finanziert UBS vollumfänglich die durch diese Massnahmen bedingten jährlichen Mehrbeiträge von rund CHF 100 Millionen. Der erfolgswirksame Aufwand von UBS für die PK UBS wird ab 2007 um diesen Betrag steigen. Der erfolgswirksame Aufwand betrug im Jahr 2005 CHF 468 Millionen.

Die Änderungen im Einzelnen:

• Der technische Zinssatz, mit welchem die künftigen Verpflichtungen der Pensionskasse bewertet werden, wird von heute 4% auf 3,5% gesenkt. Mit einer Erhöhung des Deckungskapitals sowie Mehrbeiträgen besteht die Möglichkeit, bei einer Kapitalverzinsung von durchschnittlich 3,5% weiterhin das gleiche Leistungsniveau zu erreichen. Die einmaligen Kosten für die Aufstockung des Deckungskapitals werden von der PK UBS finanziert. UBS trägt die wiederkehrenden Mehrbeiträge.

• Der heutige Rentenplan nach Leistungsprimat wird in ein Beitragsprimat umgewandelt. Die Altersrente berechnet sich künftig aus dem Altersguthaben, das aus den Beiträgen und der vom Anlageergebnis abhängigen Verzinsung gebildet wird. Das neue Vorsorgemodell soll zu gleichen Altersleistungen wie im heutigen Leistungsprimat - das heisst 65% des versicherten Salärs bei Pensionierung - führen. Dieses Leistungsziel kann indessen je nach Anlageergebnissen und individueller Salärentwicklung künftig über- oder unterschritten werden.
  
  Am Tag der Umstellung vom Leistungs- zum Beitragsprimat entspricht das Startkapital im Beitragsprimat dem zur Erreichung des Leistungsziels benötigten Deckungskapital. Durch den Wechsel vom Leistungs- zum Beitragsprimat entstehen für die Versicherten keine höheren Beiträge.
  
  Die Leistungen im Fall von Invalidität und Tod werden nach wie vor nach dem Prinzip des Leistungsprimats versichert. So beträgt die Invalidenrente 65% des versicherten Salärs.

• Der AHV-Koordinationsabzugs von heute maximal CHF 34'457 wird auf künftig maximal CHF 22'575 gesenkt. Dadurch steigen die versicherten Saläre und damit auch die jährlichen Beiträge und Leistungen. Die höheren Beiträge werden ebenfalls von UBS übernommen. Infolge des höheren versicherten Salärs verbessert sich die Kapitalbildung und damit die spätere Altersleistung.

Die PK UBS und UBS sind überzeugt, dass mit diesen Schritten die sehr guten und kompetitiven Leistungen der Pensionskasse langfristig gesichert werden können.

UBS hat sich zudem entschieden, den Rentnern der PK UBS in der Schweiz als freiwillige Einmalzahlung im April 2006 eine zusätzliche Monatsrente zukommen zu lassen im Betrag von insgesamt CHF 54 Millionen.

UBS