Un conto di previdenza del pilastro 3a può rivelarsi prezioso anche per il finanziamento della vostra casa. Il capitale accantonato può essere utilizzato in due diversi modi: il prelievo dell'importo necessario per colmare il deficit di mezzi propri oppure la costituzione in pegno dell'avere a copertura di un'ipoteca più elevata.

Prelievo anticipato o costituzione in pegno del capitale versato nel 3° pilastro?

Pilastro 3a: prelievo anticipato del capitale
ll capitale versato nel pilastro 3a può essere prelevato anticipatamente ogni 5 anni per il finanziamento di una proprietà abitativa per uso proprio. L 'importo prelevato deve essere notificato al fisco.

Costituzione in pegno dell'avere
Una seconda variante è la costituzione in pegno del Conto Fisca UBS a copertura di un'ipoteca più elevata. In tal caso la banca può concedere finanziamenti superiori all'80% del prezzo di acquisto. Il vantaggio: potete continuare a far fruttare il vostro denaro, per di più esente da imposte, ad esempio sul Conto Fisca UBS con una remunerazione allettante oppure sul Deposito Fisca UBS con interessanti investimenti in titoli UBS Vitainvest.

Ai sensi della ordinanza sulla promozione della proprietà d'abitazioni (OPPA), l'avere del 2° pilastro può essere utilizzato per il finanziamento della casa. Anche in questo caso le varianti sono due: il prelievo anticipato del capitale di libero passaggio della cassa pensioni oppure la sua costituzione in pegno. Il vostro istituto di previdenza vi comunicherà su richiesta l'ammontare dell'avere disponibile.

Prelievo anticipato o costituzione in pegno del capitale versato nel 2° pilastro?

2° pilastro: prelievo anticipato del capitale
Con questa formula richiedete alla cassa pensioni il versamento dell'avere di libero passaggio e lo utilizzate per pagare una parte del prezzo di acquisto. Tenete conto che questa soluzione crea una lacuna nella vostra copertura, che dovete poter colmare con la previdenza privata. Il capitale prelevato deve essere dichiarato al fisco e la relativa imposta - calcolata indipendentemente dal vostro reddito - non può essere pagata con il capitale versato: dovete dunque disporre di una somma appositamente accantonata. Tale imposta, a seconda del comune, del cantone e della somma percepita, può ammontare fino a circa il 10% del prelievo. Inoltre, ricordate che quest'ultimo comporta l'iscrizione nel registro fondiario di una «restrizione del diritto di alienazione ai sensi della LPP» e che il pagamento può richiedere anche diversi mesi: quindi, non aspettate troppo a mettervi in moto!

2° pilastro: costituzione in pegno dell'avere
Con questa variante, il capitale di libero passaggio rimane presso la cassa pensioni e le prestazioni assicurate nel quadro della previdenza professionale restano integralmente garantite; al contempo, il vostro capitale viene remunerato a un interesse preferenziale.