UBS Steuerreporting

Steuerrelevante Vermögensangaben

Bei allen Steuerreportings werden die einkommenssteuerrelevanten Aspekte des Vermögens, also die erwirtschafteten Erträge bzw. Gewinne oder Verluste aus Veräusserungsgeschäften, übersichtlich ausgewiesen.

Neben dem persönlichen Informationswert erleichtern die Berichte und Aufstellungen vor allem das Ausfüllen der Steuererklärung.

Je nach Ihrem Domizilland stehen Ihnen verschiedene Steuerreports zur Verfügung.

Für einige Länder werden bei den steuerrelevanten Vermögensangaben zusätzlich lokale Steuergesetzgebungen berücksichtigt.

Im Folgenden eine Übersicht aller angebotenen Steuerreports nach Steuerdomizil:

Land	Erträgnisaufstellung/Steuerauszug (CH)	Kapitalgewinn- und Verlustaufstellung	Vermögensaufstellung per rückliegenden Stichtag

Schweiz	X		X¹
Deutschland	X	X	X¹
UK	X		X¹
USA	X	X	X¹
Südafrika	X	X	X¹
Alle anderen Länder	X¹		X¹

Steuerauszug

Der Steuerauszug richtet sich an Kunden mit Steuerdomizil in der Schweiz und berücksichtigt sowohl die gesetzlichen Grundlagen des Bundesrechts als auch kantonale Abweichungen. Der Steuerauszug ist in der Schweiz als Beilage zur Steuererklärung anerkannt.

Erträgnisaufstellung

Die Erträgnisaufstellung richtet sich an Kunden mit Steuerdomizil ausserhalb der Schweiz. Sie weist die steuerrelevanten Erträge (Zinsen, Dividenden) aus, die innerhalb eines Steuerjahrs erwirtschaftet wurden. Ausgewiesen werden zudem die in Abzug gebrachten Quellensteuern.

Für Deutschland, UK, die USA und Südafrika werden die jeweiligen Steuergesetzgebungen des Domizillandes berücksichtigt. Neben dem bei allen Erträgnisaufstellungen ausgewiesenen Gesamtbetrag der erwirtschafteten Erträge ist für diese Länder zusätzlich der länderspezifisch steuerrelevante Teil der erwirtschafteten Erträge ersichtlich.

Kapitalgewinn- und Verlustaufstellung

Die Kapitalgewinn- und Verlustaufstellung richtet sich an Kunden mit Steuerdomizil in Deutschland, den USA und Südafrika. Sie weist die innerhalb einer Steuerperiode durch Veräusserungsgeschäfte realisierten Kapitalgewinne und/oder Verluste aus und berücksichtigt die länderspezifischen Steuergesetze.

Vermögensaufstellung per rückliegenden Stichtag

Die Vermögensaufstellung per rückliegenden Stichtag richtet sich an Personen, die aufgrund von Erbschaftsregelungen, Schenkungen etc. eine Vermögensbestandsaufnahme per einen spezifischen Termin in der Vergangenheit benötigen.

Die Vermögensaufstellung per rückliegenden Stichtag stellt eine Momentaufnahme sämtlicher steuerlich relevanter Vermögenswerte (inkl. Guthaben und Verbindlichkeiten) aus Konten und Depots dar.