Corporate Responsibility

Für uns als ein führender Finanzdienstleister steht die langfristige Wertschöpfung im Vordergrund. Wir erreichen dieses Ziel, indem wir unseren Kunden Produkte und Dienstleistungen mit Mehrwert anbieten, eine Unternehmenskultur fördern, die hohen ethischen Standards genügt, und für unsere Aktionäre eine überdurchschnittliche und zugleich nachhaltige Rendite erwirtschaften. Wir sind fest davon überzeugt, dass nachhaltiges Wachstum und nachhaltige Investitionen eines Unternehmens auch davon abhängen, was es über die gesetzlichen und regulatorischen Mindestanforderungen hinaus leistet. Deshalb wollen wir ein Arbeitsumfeld schaffen, das auf Werten wie Chancengleichheit, Diversity und Meritokratie basiert. Wir haben darüber hinaus Massnahmen zum Schutz der Umwelt eingeführt, halten uns an hohe soziale Standards und unterstützen die Gemeinschaft, in der wir tätig sind. All unseren Aktivitäten liegt eine Aufsichtsstruktur zugrunde, die den führenden «Codes of Best Prac­tices» gerecht wird.

UN Global Compact

Als eines der ersten Unternehmen hat UBS im Jahr 2000 die «Global Compact»-Initiative der Vereinten Nationen unterzeichnet. Seither wurde der Global Compact erweitert und umfasst heute zehn Prinzipien, welche die Bereiche Menschenrechte, Arbeitsbedingungen, Umwelt und Korruption abdecken. Seine geografische Reichweite umspannt mittlerweile die ganze Welt: Ende 2006 hatten mehr als 2900 Unternehmen aus über 100 Ländern den Global Compact unterzeichnet. Diese Initiative bildet zwar eine wichtige Grundlage in Diskussionen mit der Öffentlichkeit über die Aufgabe von Wirtschaftsunternehmen in der Gesellschaft, doch zielt sie letztlich auf die Umsetzung konkreter Massnahmen ab. Von besonderer Bedeutung ist in dieser Hinsicht die «Who Cares Wins»-Initiative. Sie wurde im Juni 2004 von 20 Finanzinstituten lanciert und zeigt die Fortschritte auf, die verschiedene Unternehmen beim Einbezug von Umwelt-, Sozial- und Governance-Fragen in die traditionellen Anlageentscheidungen erzielt haben. UBS arbeitet an dieser Initiative seit ihrer Lan­cierung mit und beteiligt sich auch an anderen Projekten im Rahmen des Global Compact, so unter anderem an dessen Schweizer Netzwerk, welches 2006 gegründet wurde.

Menschenrechte

Im November 2006 hat UBS eine Erklärung betreffend grundlegender Menschenrechte eingeführt. Diese Erklärung legt den Mitarbeitern, Kunden und der Öffentlichkeit dar, dass wir der Einhaltung und Förderung der Menschenrechte in unserem Einflussbereich grosse Bedeutung beimessen.

Diese Erklärung bedeutet natürlich nicht, dass UBS sich mit dem Thema Menschenrechte erst seit November 2006 befasst. Finanzinstitute berücksichtigen vielmehr seit Jahren Fragen im Zusammenhang mit Menschenrechten, haben hierfür aber oftmals unterschiedliche Bezeichnungen verwendet: zum Beispiel beinhalten Personal- und Diversity-Weisungen Themen wie Chancengleichheit sowie Antidis­kriminierung und befassen sich somit gleichermassen mit Menschenrechten wie Richtlinien zur Beschäftigung, Gesund­heit und Sicherheit der Mitarbeiter. Unsere Erklärung zu den Menschenrechten legt unseren Standpunkt dar und fasst die Hauptthemen in einem Dokument zusammen.

Arbeitsstandards

UBS verfügt über umfassende Personalweisungen und -praktiken, die die Pflichten eines verantwortlich handelnden ­Unternehmens erfüllen. Diese Weisungen und Praktiken werden regelmässig überprüft, um die Einhaltung der Arbeitsstandards zu gewährleisten.

Umwelt

UBS hat 1992 als eine der ersten Banken die Bankenerklärung des Umweltprogramms der Vereinten Nationen (UNEP) unterzeichnet und sich damit verpflichtet, in die Geschäftstä­tigkeit angemessene Umweltmassnahmen zu integrieren. Unsere Anstrengungen für den Umweltschutz, die bis in die 1970er-Jahre zurückreichen, entwickelten sich inzwischen zu einem umfassenden, globalen Umweltmanagementsystem, welches nach ISO 14001 zertifiziert ist und das Bankgeschäft sowie innerbetriebliche Abläufe abdeckt. Wir erachten eine ­effiziente und nachhaltige Bewirtschaftung unseres Energiebedarfs wie auch die Massnahmen, die wir zur Senkung ­unserer CO2-Emissionen ergriffen haben, als wesentliche ­Aktivitäten eines verantwortungsbewussten Unternehmens. Im Februar 2006 haben wir uns zum Ziel gesetzt, unsere CO2-Emissionen bis 2012 auf ein Niveau zu senken, das 40% unter dem Stand von 2004 liegt.

Korruptionsbekämpfung

UBS beteiligt sich schon seit Langem an der Bekämpfung von Geldwäscherei, Korruption und Terrorismusfinanzierung. Dazu setzt sie ihre internen Prozesse zur Bekämpfung der Geldwäscherei (AML-Prozess) effektiv, dynamisch und ­risikoorientiert um.

Unsere Corporate-Responsibility-Aktivitäten finden breite Anerkennung. Seit der Lancierung der Dow Jones Sustainability Indices (DJSI) im Jahr 1999 ist UBS Bestandteil dieser Indizes. Die DJSI verfolgen weltweit die Finanzperformance jener Unternehmen, die bezüglich Nachhaltigkeit eine führende Position einnehmen. UBS ist auch Bestandteil der ­Indexreihe FTSE4Good. Diese misst die Leistungen multi- na­tionaler Unternehmen in den Bereichen Nachhaltigkeit, ­Stakeholder-Relations sowie Unterstützung der Menschenrechte. Wir sind ebenfalls ein Mitglied des Climate Leadership Index (CLI) seit dessen Lancierung im Jahr 2004. Der CLI ­informiert Anleger darüber, welche FT500-Unternehmen am umfassendsten über ihre Klimawandel-Ansätze berichten. Als Grundlage für die Bewertung dienen die Antworten der einzelnen Unternehmen zum Fragebogen des Carbon Disclosure Projects (CDP).

Unser Corporate-Responsibility-Prozess

UBS hat seit 2001 ein Corporate Responsibility Committee (CRC). Dieser Verwaltungsratsausschuss evaluiert, wie UBS den sich verändernden Erwartungen ihrer Stakeholder-Gruppen bezüglich der Unternehmensführung begegnen soll. Kommt das CRC zum Schluss, dass zwischen diesen Erwartungen und unseren Tätigkeiten eine wesentliche Differenz besteht – und dass diese Abweichung entweder ein Risiko oder eine Chance darstellt –, kann das CRC der Konzern­leitung entsprechende Handlungsvorschläge unterbreiten.

Marco Suter, vollamtlicher Vizepräsident von UBS und Group Environmental Representative, hat den Vorsitz im Corporate Responsibility Committee. Zusätzlich gehören dem CRC zwei weitere Verwaltungsratsmitglieder und acht Vertreter der obersten Führungsebene unserer Geschäftseinheiten sowie diverser anderer Unternehmensfunktionen wie des Rechtsdienstes und der Kommunikation an. Der Ausschuss kommt zwei bis drei Mal pro Jahr zusammen.

Das CRC wird in seiner Tätigkeit von einer Arbeitsgruppe unterstützt, die sich aus 17 Fachexperten aus allen Unternehmensgruppen zusammensetzt. Die Arbeitsgruppe verfolgt relevante Entwicklungen, Trends und Themen betreffend verantwortungsvolle Unternehmensführung und stellt sicher, dass das CRC über diese informiert wird.

Weder das CRC noch die Arbeitsgruppe haben opera­tionelle Verantwortung für Corporate-Responsibility-Themen. Sie stellen vielmehr sicher, dass UBS in ihren Tätigkeiten den sich verändernden Erwartungen der Gesellschaft Rechnung trägt.

CR-Sensibilisierung und Ausbildung

Es ist wichtig, dass unsere Mitarbeiter die Anstrengungen, die UBS im Bereich der Corporate Responsibility unternimmt, und die diesbezüglichen Prozesse kennen. Hierzu stellen wir den Mitarbeitern über Intranet und Internet allgemeine ­Informationen bereit. Darüber hinaus haben wir 2006 nahezu 3000 Mitarbeiter aus allen Geschäftsbereichen direkt über Schulungen mit dem Thema Corporate Responsibility bei UBS vertraut gemacht.

Diese Schulungen reichten von kurzen Präsentationen, die insbesondere an Einführungsveranstaltungen für neue Mitarbeiter gehalten wurden, bis hin zu ausführlicheren Präsentationen und Workshops. In Global Wealth Management & Business Banking zum Beispiel ist ein Modul über Ethik sowie die unternehmerische und persönliche Verantwortung Bestandteil des Schulungsprogramms, das die Unternehmensgruppe ihren Führungskräften anbietet.

Beitrag an die Gesellschaft – Bekämpfung der ­Geldwäscherei

Die umfassende und laufende Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung stellt einen wichtigen Beitrag an die Gesellschaft dar. Die Wahrung der Integrität des Finanzsystems liegt in der Verantwortung aller Beteiligten. Wir nehmen diese Pflicht sehr ernst und versuchen, dieses System sowohl in seiner Gesamtheit als auch in Bezug auf unser eigenes operatives Geschäft zu schützen. Unsere Stakeholder erwarten von uns, dass wir bei der Entwicklung von Strategien und bei der Umsetzung wirksamer Massnahmen zur Verhinderung von Geldwäscherei eine Vorreiterrolle übernehmen. Geldwäscherei und Terrorismus stellen eine ­reale Bedrohung dar, und wir alle haben die Aufgabe, diese Bedrohung so wirksam wie möglich zu bekämpfen.

Die UBS Group Money Laundering Prevention Unit leitet alle Initiativen von UBS zur Bekämpfung von Geldwäscherei, Korruption und Terrorismusfinanzierung. Sie unterstützt die Mitarbeiter hauptsächlich bei der Erkennung, Handhabung und Meldung von verdächtigen Aktivitäten, ohne dass unsere Kundenfreundlichkeit kompromittiert oder das normale Bankgeschäft behindert wird. Respekt und Schutz der Privatsphäre unserer Kunden behalten dabei höchste Priorität, ­bilden sie doch einen Grundstein der Philosophie von UBS, welche auch bei der Bekämpfung der Geldwäscherei bestmöglich umgesetzt wird.

Die wichtigste Grundlage zum Erreichen unserer Ziele ist eine partnerschaftliche Zusammenarbeit innerhalb des Konzerns – zwischen den Kundenberatern, den Risikomanagern und den Kontrollstellen. Es ist für unsere Mitarbeiter von zentraler Bedeutung, die Kunden wirklich kennenzulernen, ihre Bedürfnisse zu verstehen – und schliesslich möglichen Ungereimtheiten nachzugehen. Um unsere Mitarbeiter in puncto «Know your Customer» (KYC) stets auf dem neuesten Stand zu halten und sie laufend über aktuelle Entwicklungen bezüglich verdächtiger Verhaltensweisen zu informieren, bilden wir sie regelmässig über Online-Schulungen und Seminare weiter. Wir sind überzeugt, dass unsere Kunden unter anderem zu uns kommen, weil sie Vertrauen in die Integrität von UBS haben.

Bei der Bekämpfung der Geldwäscherei verfolgen wir einen risikoorientierten Ansatz, der individuell auf unsere verschiedenen Geschäftsbereiche und ihre spezifischen Risiken abgestimmt wird. Wir legen einheitliche Kriterien fest, nach denen beurteilt wird, ob eine Geschäftsbeziehung mit ­höheren Risiken verbunden ist. Weiter verwenden wir modernste technische Hilfsmittel, um Transaktionsmuster oder ungewöhnliche Transaktionen zu identifizieren. 2006 wurde die Umstellung vom traditionellen «regelorientierten» Ansatz bei der Bekämpfung der Geldwäscherei hin zur «grundsatzorientierten» Regulierung (einschliesslich des so genannten «risikoorientierten» Ansatzes) fortgesetzt. Hierzu müssen wir unsere Richtlinien und Verfahren unter Einbezug der ­besonderen Risiken, denen die Bank ausgesetzt ist, neu bewerten, das eigene, risikoorientierte Modell weiterent­wickeln und sicherstellen, dass in Zusammenarbeit mit externen ­Stakeholder-Gruppen weiter geprüft wird, welche weiteren Möglichkeiten zur Bekämpfung von Terrorismus und Geldwäscherei ergriffen werden können. Die risikoorientierten AML-Richtlinien wurden daher im Verlauf des letzten Jahres sowohl auf Stufe Konzern als auch auf Stufe Unternehmensgruppen überarbeitet. Damit bot sich die Gelegenheit, mittels einheitlicher Verfahren und Instrumente (zum Beispiel durch die Definition konsistenter Länderrisikostandards zur Identifikation sensitiver Länder) die AML- und KYC-Richt­linien und -verfahren zwischen den Unternehmensgruppen zu straffen und besser aufeinander abzustimmen. Wo sinnvoll, wurden Unterschiede zwischen den Unternehmensgruppen aber beibehalten.

Im vergangenen Jahr lancierten wir im Rahmen der Geldwäschereibekämpfung die Aufklärungskampagne «Look Again», um unsere Mitarbeiter mit einer einfachen und ­klaren Botschaft diesbezüglich zu sensibilisieren. Wir sind überzeugt, dass so sichergestellt wird, dass sich die Mitar­beiter weiterhin auf dieses wichtige Thema konzentrieren. Weiterhin werden wir unsere Anstrengungen fortsetzen, die Effizienz unserer bestehenden Transaktionsüberwachungssysteme, aber auch deren effiziente Nutzung zu ­verbessern.

Wir setzen uns auch weiterhin für rigorose Standards zur Bekämpfung von Geldwäscherei ein, die für die gesamte ­Finanzbranche gelten sollen. So war UBS beispielsweise im Jahr 2000 eine treibende Kraft bei der Gründung der Wolfsberg-Gruppe und bei der Veröffentlichung der globalen «Wolfsberg Anti-Money Laundering Principles». In den Folgejahren unterstützte UBS auch massgeblich die Ausarbeitung, Überwachung und Prüfung entsprechender Richt­linien, die Grundsätze für das Korrespondenzgeschäft und die Bemühungen der Gruppe zur Bekämpfung der Terrorismusfinanzierung. Vor Kurzem haben wir bei der Entwicklung von AML-Richtlinien für Investmentfonds und das Investment- und Retail-Bankgeschäft, wie auch bei einer Erklärung gegen die Korruption, mitgearbeitet.

Als Mitglied der Wolfsberg-Gruppe führte UBS in Russland und China auf Wunsch der lokalen Bankaufsichtsbehörden Seminare durch, die sich mit der Bekämpfung von Geldwäscherei befassen. Im Rahmen der Wolfsberg-Gruppe organisiert UBS im Auftrag des Eidgenössischen Departements für auswärtige Angelegenheiten auch häufig Seminare für Länder, die bei der Ausarbeitung ihrer Gesetzgebung zur Geldwäschereibekämpfung und gegen die Terrorismusfinanzierung noch am Anfang stehen.

Engagement in der Gemeinschaft

Unser «Community Affairs»-Programm gründet auf dem Verständnis, dass wir – nebst dem wirtschaftlichen Beitrag, den wir durch unsere Geschäftstätigkeit leisten – auch positiv zum sozialen und ökologischen Wohl der lokalen Gemeinschaft, in der wir tätig sind, beitragen wollen.

Der Fokus von «Community Affairs» liegt auf den Kern­themen Empowerment durch Bildung, Förderung der Gesellschaft und Umwelt und umfasst Spendenverdoppelungsprogramme, direkte Bargeldspenden an ausgewählte Organi- sationen, Freiwilligenarbeit von Mitarbeitern, Sachspenden, Katastrophenhilfe und / oder Partnerschaften mit lokal tätigen Vereinen. Weltweit arbeiten regionale Teams eng mit Mitarbeitern aller Stufen zusammen, um diese «Community Affairs»-Partnerschaften und -Programme weiter auszubauen.

2006 spendeten UBS und ihre Stiftungen insgesamt mehr als 38 Millionen Franken für gemeinnützige Zwecke. Durch eigene Spenden und freiwillige Einsätze engagieren sich die Mitarbeiter von UBS ebenfalls massgeblich für die Gemeinschaft. Je nach Region unterstützt UBS diesen Einsatz, indem sie ihnen für solche Aktivitäten pro Jahr bis zu zwei «freie» Arbeitstage gewährt. Im vergangenen Jahr haben mehr als 3800 Mitarbeiter über 50 000 Stunden freiwillige Arbeit ­geleistet.

Weiter hat UBS einige unabhängige Stiftungen und Vereine ins Leben gerufen, die ihr Geld für karitative Zwecke in der Schweiz einsetzen. Der Verein «UBS Mitarbeiter helfen» unterstützt behinderte und benachteiligte Menschen darin, ein aktives und unabhängiges Leben zu führen. UBS unterstützt dieses Engagement und verdoppelte die im 2006 gesammelten Spenden. Das Anliegen der «UBS Kulturstiftung» ist es, Kreativität zu fördern, Kontakte zwischen Kunstschaffenden und der Gesellschaft zu erleichtern und das Verständnis für die Vielfalt kultureller Ausdrucksformen zu vertiefen. Die Stiftung unterstützt Kunst, Film, Literatur, Musik, Denkmalschutz, archäologische Projekte und geschichtliche und philosophische Studien in der Schweiz. Die «UBS Stiftung für Soziales und Ausbildung» setzt sich für die Förderung des Gemeinwohls im weitesten Sinne ein. Dabei sollen gemeinnützige, wohltätige oder karitative Institutionen, Bestrebungen oder Projekte unterstützt werden.

Doch nicht nur UBS und ihre Mitarbeiter beteiligen sich an solchen Projekten. Wir bieten auch unseren Kunden die Möglichkeit, sich wohltätig zu engagieren. Die UBS Optimus Foundation investiert die Spenden unserer Kunden in verschiedene Programme und Hilfswerke, die sich insbesondere in den Bereichen «Kinder & Talente» sowie «Medizinische & biologische Forschung» engagieren. Dabei arbeitet die Stiftung eng mit angesehenen Partnerorganisationen zusammen. Die Projekte werden von einem Expertenteam ausgewählt, das auch die Umsetzung sorgfältig überwacht. Die Verwaltungskosten der UBS Optimus Foundation werden gänzlich von UBS getragen. Dadurch fliessen die Beiträge unserer Kunden vollumfänglich in die Projekte. 2006 spendete die UBS Optimus Foundation über 9 Millionen Franken und unterstützte damit 53 Projekte in Afrika, Asien-Pazifik, Europa sowie Nord- und Lateinamerika.

Socially Responsible Investments (SRI)

UBS verfügt über grosse Erfahrung bei der Integration ökologischer und sozialer Kriterien in ihre Research- und Be­ratungstätigkeit. Bei nachhaltigen Anlagen, so genannten Socially Responsible Investments (SRI) werden zusätzlich zu den finanziellen Überlegungen auch ökologische, soziale oder ethische Kriterien berücksichtigt.

Positivselektion: Positivkriterien qualifizieren ein Unternehmen zur Aufnahme in einen Fonds oder ein Portfolio, wenn dessen Strategien, Prozesse und Produkte positive Auswirkungen auf den finanziellen Erfolg, die Umwelt und die Gesellschaft haben. Engagement: Anleger nehmen den Dialog mit dem Verwaltungsrat oder dem Management einer Firma auf, um die unternehmerischen Aktivitäten hinsichtlich ökologischer, sozialer und ethischer Gesichtspunkte zu beeinflussen. Negativselektion: Bei der Anwendung von Negativkriterien wird in gewissen Bereichen aufgrund von ethischen, sozialen oder ökologischen Kriterien nicht investiert. Beispiele sind die Rüstungs- und die Tabakindustrie, das Glücksspiel oder Branchen, die stark umweltschädigende Auswirkungen haben.

Global Asset Management bietet privaten und institutionellen Kunden eine breite Palette an SRI an. In der Schweiz und in Japan wählen wir die Titel in jeder Branche gemäss ökologischen und sozialen Kriterien nach dem «Best in Class»-Prinzip aus. Das Angebot an SRI-Aktienprodukten umfasst einen globalen, einen europäischen und einen japanischen Fonds sowie einen Global-Innovators-Fonds. Letz­terer investiert hauptsächlich in kleine Unternehmen, die in den Bereichen erneuerbare Energien, Energieeffizienz, Mobilität, Wassermanagement, Ernährung und Gesundheit Produkte mit grossem Potenzial herstellen. Die SRI-Fonds be­dienen sich sowohl spezieller SRI- als auch herkömmlicher ­Researchplattformen, um ein Portfolio erstklassiger SRI-Titel zusammenzustellen. In den USA verwaltet Global Asset ­Management verschiedene Mandate institutioneller Kunden, die mittels «negativer» SRI-Kriterien bestimmte Firmen oder Sektoren ausschliessen. In Grossbritannien verfolgt Global Asset Management die Strategie, die Corporate-­Governance- und Corporate-Responsibility-Aktivitäten der Firmen, in die investiert wird, gezielt zu beeinflussen. Durch unsere offene Produktarchitektur ermöglichen wir es unseren Kunden zudem, in SRI-Produkte von Drittanbietern zu investieren.

Bei der Investment Bank verfügt UBS über ein Research- team, das Research in Bereichen mit zunehmenden oder schwindenden Risiken betreibt und Konferenzen über ak­tuelle Themen veranstaltet. Es beobachtet ferner die von ­externen SRI-Agenturen bereitgestellten Ratings und koordiniert das Research der Analysten zu aktuellen SRI-Themen. Bei der Frage, wie sich die Auswirkungen SRI-relevanter Themen auf den Aktienkurs von Unternehmen quantifi­zieren lassen, ist es kommentierend und beratend tätig. Institutionellen Kunden von UBS steht auf dem ResearchWeb der Bank eine ­Seite zu Socially Responsible Investments zur Verfügung. Die Investment Bank lancierte 2006 den UBS ­Diapason Global Biofuel Index, den weltweit ersten Biotreibstoff-Index, sowie den UBS World Emissions Index, den ersten Index für den globalen Markt für Emissionsrechte. Kunden können über indexgebundene Produkte der Investment Bank an der Wert­entwicklung dieser Indizes parti­zipieren.

Global Wealth Management & Business Banking legte in den vergangenen zwei Jahren den Schwerpunkt darauf, das Bewusstsein der Kundenberater für SRI-spezifische Fragen zu fördern. Die Geschäftsleitung lancierte 2006 eine Stra­tegie zur vollständigen Integration von SRI-Produkten ins UBS-Beratungserlebnis. Die Zusammenarbeit zwischen den bestehenden Investment-Banking- und Asset-Management-Einheiten wurde verstärkt, und im Februar 2007 lancierten wir das UBS Climate Change Strategy Certificate, einen aktiv verwalteten Korb aus 20 bis 25 Titeln. Mit diesem Zertifikat haben Anleger Zugang zu innovativen Unternehmen, die ­Lösungen zur Bekämpfung des Klimawandels entwickeln. Zu den Anlagebereichen zählen Energieerzeugung (erneuerbare und sauberere Energie) und Energieeffizienz (in Gebäuden, von Transportmitteln sowie in Industrieprozessen und -produkten).

Umweltmanagement

Unser Engagement gegenüber der Umwelt unterstreichen wir mit unserem globalen Umweltmanagementsystem, das nach ISO 14001 zertifiziert ist und sowohl das Bankgeschäft wie auch die innerbetrieblichen Abläufe umfasst. Das Umweltmanagementsystem wurde 2005 von unserem Auditor SGS erfolgreich rezertifiziert, und das aktuelle Zertifikat ist noch bis 2008 gültig.

Wir sind weiterhin bestrebt, Umweltaspekte in alle unsere Geschäftsaktivitäten zu integrieren. Unsere Umweltpolitik basiert auf fünf Grundsätzen:

– Wir sind bestrebt, in all unseren Geschäftsfeldern Umwelt­risiken zu berücksichtigen, insbesondere im Kreditgeschäft, im Investment Banking, in der Beratung und im Research sowie bei unseren eigenen Anlagen.

– Wir wollen Chancen wahrnehmen, die sich auf den Finanzmärkten bezüglich umweltfreundlicher Produkte und Dienstleistungen wie Socially Responsible Investments eröffnen.

– Wir suchen aktiv nach Möglichkeiten, die durch unsere internen Arbeitsabläufe entstehenden Belastungen von Luft, Boden und Wasser zu verringern. Im Vordergrund steht dabei die Reduktion der Emission von Treibhaus­gasen. Überdies wollen wir die ökologischen Auswirkungen der Produkte und Dienstleistungen unserer Lieferanten überprüfen.

– Wir stellen die effiziente Umsetzung unserer Umweltpolitik durch unser weltweit zertifiziertes Umweltmanagementsystem nach ISO 14001 – der internationalen Norm für Umweltmanagement – sicher.

– Wir investieren in Know-how und integrieren Umweltaspekte in unsere interne Kommunikation und Ausbildung.

Die Konzernleitung verabschiedet die Umweltpolitik von UBS und ernennt einen Group Environmental Representative, der die Leitlinien der Umweltstrategie von UBS bestimmt und umweltrelevante Themen gegenüber dem Corporate Responsibility Committee zur Sprache bringt. Die Hauptverantwortung für die Umsetzung der Umweltpolitik liegt bei den Unternehmensgruppen.

Umweltleistung in Kennzahlen

Jedes Jahr halten wir anhand von Key Performance Indicators (KPI) unsere Umweltleistung im Detail fest, was uns einen jährlichen Vergleich ermöglicht. Diese KPIs basieren auf Reporting-Standards wie der Global Reporting Initiative (GRI) und umfassen spezifische Reportingkennzahlen für die Umweltleistung von Finanzinstituten.

Die unten stehenden Management-Indikatoren bieten ­einen Überblick über das Umweltmanagementsystem auf Stufe Konzern.

Umweltrisiken bei Geschäftstransaktionen

Für UBS ist es von zentraler Bedeutung, die mit ihren Geschäftstransaktionen verbundenen Umweltrisiken zu ermitteln, zu bewirtschaften und zu kontrollieren. So können beispielsweise der Cashflow oder die Vermögenswerte einer Gegenpartei durch Umweltaspekte wie ineffiziente Herstellungsverfahren oder Altlasten eines Gebäudes beeinträchtigt werden. Ein weiteres Beispiel ist das Haftungsrisiko, das entsteht, wenn die Bank eine Sicherheit in ihre eigenen Bücher übernimmt.

Investment Bank

Die Investment Bank verfügt über eine globale Umweltrisikopolitik, die weltweit für alle Transaktionen, Tätigkeiten und angebotenen Dienstleistungen gilt. Diese Umweltpolitik wird gestützt durch Standards für Umweltrisiken, die in die Due-Diligence- und Genehmigungsverfahren der Investment Bank integriert sind. Die Mitarbeiter der Investment Bank identifizieren in der ersten Due-Diligence-Phase potenzielle Umweltrisiken und melden der Environmental Risk Group der Unternehmensgruppe Risiken von wesentlicher Tragweite. Für bestimmte Sektoren und Produkte werden routinemässig Beurteilungen durch Anwälte und/oder externe Berater eingeholt. Die Environmental Risk Group arbeitet bei der Bewertung der Risiken, der Festlegung von Korrekturmassnahmen und der allfällig notwendigen Weiterführung der Due Diligence eng mit den betreffenden Geschäfts- und Kontrollfunktionen zusammen. Auf diese Weise kann das zuständige Senior Business Committee im Zuge seiner Überprüfung der Transaktion und/oder des Kunden das potenzielle Umweltrisiko in vollem Umfang berücksichtigen. 2006 wurden insgesamt 48 solcher interner Bewertungen durchgeführt.

Global Wealth Management & Business Banking

Global Wealth Management & Business Banking wendet ­seine Umweltrisikopolitik auf sein gesamtes Kreditgeschäft an. Damit wird vor allem sichergestellt, dass Portfolios, die bedeutende Umweltrisiken bergen, identifiziert und überwacht werden. Ausserdem ist das allgemeine Vorgehen für die Bewirtschaftung von Umweltrisiken im Kreditgeschäft festgehalten. Die ökologischen Beurteilungen sind in diese Prozesse integriert und werden jeweils auf das Kundensegment, die Grösse der Transaktion und das tatsächliche Risiko zugeschnitten. Die allgemeine Beurteilung des Umweltrisikos ist ein dreistufiges Verfahren. Die erste Prüfung nimmt der zuständige Kundenberater – gegebenenfalls mit Unterstützung einer spezialisierten Geschäftseinheit – vor. Dabei untersucht er die finanziellen Risiken, die mit Umwelt­aspekten wie Einhaltung der Umweltgesetze, Arbeitssicherheit, Altlasten oder Naturgefahren verbunden sind. Lassen sich Risiken nach der ersten Prüfung nicht ausschliessen, nimmt ein Credit Officer eine zweite Prüfung vor. Er beurteilt, ob die ermittelten Risiken transparent genug sind, um die Kreditentscheidung treffen zu können. Transaktionen, die ein erhöhtes Umweltrisiko mit sich bringen, werden einer dritten Prüfung – einer detaillierten Umweltrisikoprüfung – unterzogen. Diese Dienstleistung erbringt die Umweltrisikoeinheit der Unternehmensgruppe. 2006 wurden 25 solche detaillierten Bewertungen durchgeführt. Sind mit einer Transaktion substanzielle Umweltrisiken verbunden, kann die Bank auf verschiedene Arten vorgehen: Sie kann die Konditionen des Kreditvertrags anpassen, mit dem Kunden mögliche Korrekturmassnahmen erörtern oder die Transak­tion ganz ablehnen.

Global Asset Management

Die 2004 in Global Asset Management eingeführte formelle Umweltrisikomatrix, mit der potenzielle Reputations- und Umweltrisiken ihrer Anlagen beurteilt werden, wird jährlich auf ihre Anwendbarkeit und Vollständigkeit überprüft. Diese Matrix stellt einen Teil des Umweltmanagementsystems dieser Unternehmensgruppe dar.

Umwelt- und CO2-Fussabdruck

Wir beeinflussen die Umwelt auf vielfältige Weise: Für un­sere Geschäftstätigkeit benötigen wir Elektrizität, unsere Mit­arbeiter gehen auf Geschäftsreise, sie verbrauchen Papier und produzieren bei ihrer täglichen Arbeit Abfall. Zudem sind die Büros mit Heizungs- und Kühlungssystemen ausgestattet. Der sparsamere Umgang mit diesen Ressourcen kann unsere Betriebsmargen steigern und unsere ökologische Leistung verbessern. Durch zahlreiche Massnahmen stellen wir deshalb sicher, dass unser Unternehmen auch in ökologischer Hinsicht effizient geführt wird.

Jedes Jahr analysieren wir unsere Auswirkungen auf die Umwelt und unseren CO2-Fussabdruck. Die Grafik auf Seite 180 zeigt, wie sich unser Energieverbrauch, unser Geschäftsreiseverkehr, unser Papierverbrauch und unser Abfall in relativer Hinsicht auf die Umwelt und unseren CO2-Fussabdruck auswirken. Dabei wird unser Energieverbrauch auf die verschiedenen Erzeugungsquellen aufgeteilt, und es werden deren Auswirkungen auf die Umwelt und die CO2-Emis­sionen aufgezeigt. Die Ergebnisse veranschaulichen, dass der von uns gekaufte Energiemix unsere Auswirkungen auf die Umwelt und unseren CO2-Fussabdruck insgesamt stark beeinflusst.

2006 haben wir unser gesamtes CO2-Berichterstattungssystem überprüft, um unsere CO2-Emissionen von einer externen Stelle nach ISO 14064 – dem neuen internationalen Standard zur Quantifizierung und Berichterstattung von Treibhausgasemissionen – verifizieren zu lassen (siehe dazu die Verifizierungs-Erklärung unten). Die Überprüfung ergab, dass wir für unsere CO2-Emissionen in der Vergangenheit aufgrund von zu konservativen Annahmen einen zu hohen Wert auswiesen. Durch die Anwendung der neuesten internationalen Standards zur Umrechnung von Flugreisen und Stromverbrauch in CO2-Emissionen fielen unsere publizierten Emissionswerte wesentlich geringer aus.

Das anhaltende Wachstum von UBS führte 2006 zu einem deutlichen Anstieg beim Stromverbrauch (+ 6%) und bei ­Geschäftsreisen (+ 24%). Im Einklang mit unserer Klima­wandelstrategie haben wir beschlossen, diesen Trend durch den Zukauf von mehr erneuerbarer Energie und durch die Kompensation von geschäftsbedingten Flugreisen abzu­schwächen. Der Prozentanteil an erneuerbarer Energie, die wir beziehen, stieg von 23% im Jahr 2005 auf 34% im Jahr 2006. Zusammen mit dem Kauf von Kompensationen («Offsets», siehe Information zum Klimawandel auf Seite 176) werden wir dank dieses saubereren Energiemix unseren ­gesamten CO2-Fussabdruck gegenüber 2005 um 21% ­senken können (siehe CO2-Fussabdruck in der Tabelle auf Seite 182).