Einführung und Grundsätze

Corporate Governance – die Art und Weise, wie Führung und Management des Unternehmens organisiert sind und in der Praxis funktionieren – hat letztlich ein Ziel: den Erfolg des Unternehmens. Es geht dabei ganz konkret um die Wahrung der Aktionärsinteressen und die Schaffung von Mehrwert zugunsten sämtlicher Anspruchsgruppen. Corporate Governance strebt durch effiziente Entscheidungsprozesse ein Gleichgewicht zwischen Unternehmensführung, Kontrolle und Transparenz an.

UBS erfüllt die seit 1. Juli 2002 geltenden Standards des «Swiss Code of Best Practice» für Corporate Governance ­sowie die Anforderungen der «Richtlinie betreffend Informationen zur Corporate Governance» der SWX Swiss Exchange. Im Weiteren entspricht UBS den Corporate-Governance-Standards für ausländische Unternehmen, die an der New York Stock Exchange (NYSE) kotiert sind, sowie dem überwiegenden Teil der NYSE-Standards für inländische US-Emittenten. Die wenigen Ausnahmen, welche hauptsächlich in den unterschiedlichen Rechtssystemen der Schweiz und der USA begründet sind und die Rolle, die Verantwortlichkeiten und die Kompetenzen des Verwaltungsrates und der Generalversammlung betreffen, werden auf den Seiten 127 bis 134 erläutert. UBS erfüllt die anwendbaren Bestimmungen des amerikanischen Sarbanes-Oxley Act aus dem Jahr 2002, einschliesslich der Zertifizierung des mit dem Formular F-20 eingereichten Jahresberichts durch den CEO und den CFO.

Richtlinie der SWX Swiss Exchange zur Corporate Governance

Das Kapitel «Corporate Governance» enthält jene Informa­tionen zur Corporate Governance, die von der Richtlinie der SWX Swiss Exchange vorgeschrieben sind:

– Konzernstruktur und Aktionariat

– Kapitalstruktur

– Verwaltungsrat

– Geschäftsleitung (Konzernleitung)

– Entschädigungen, Beteiligungen und Darlehen

– Mitwirkungsrechte der Aktionäre

– Kontrollwechsel und Abwehrmassnahmen

– Revision

– Informationspolitik

Das Kapitel vermittelt einen Überblick über das regula­torische und aufsichtsrechtliche Umfeld von UBS an ihren wichtigsten Standorten und erläutert den Grad der Erfüllung der Corporate-Governance-Standards der NYSE. Es enthält zudem eine Liste der Mitglieder des Group Managing Board sowie der Vice Chairmen der Unternehmensgruppen, die zusammen mit der Konzernleitung die oberste Führung der Bank bilden.

Das Kapitel über die Entschädigungen an Verwaltungsrat und Konzernleitung wurde dieses Jahr stark überarbeitet, mit dem Ziel, die Lesefreundlichkeit und Transparenz zu verbessern sowie zum besseren Verständnis der Vergütungspolitik beizutragen.