D – Informationen aufgrund von Industry Guide 3

Ausgewählte statistische Daten

Die folgenden Tabellen zeigen der Konzernrechnung entnommene Statistiken über die Bankgeschäfte des Konzerns. Wenn nicht anders angegeben, basiert die Berechnung der durchschnittlichen Bestände für die Jahre 2006, 2005 und 2004 auf Monatswerten. Zur Unterscheidung zwischen In- und Ausland dient normalerweise das Domizil der Buchungsstelle als Kriterium. Für Kredite entspricht dies ungefähr der Methode von Analysen nach dem Domizil des Schuldners.

Durchschnittliche Bestände und Zinssätze

In der folgenden Tabelle sind die durchschnittlichen Bestände der verzinslichen Aktiven und Passiven sowie die entsprechenden durchschnittlichen Zinssätze für die Geschäftsjahre endend am 31. Dezember 2006, am 31. Dezember 2005 und am 31. Dezember 2004 aufgeführt.

	31.12.06			31.12.05			31.12.04
Mio. CHF (Ausnahmen sind angegeben)	Durchschnittlicher Bestand	Zinsen	Durchschnittlicher Zinssatz (%)	Durchschnittlicher Bestand	Zinsen	Durchschnitt-licher Zinssatz (%)	Durchschnitt-licher Bestand	Zinsen	Durchschnitt-licher Zinssatz (%)
Aktiven
Forderungen gegenüber Banken
Inland	10 800	587	5,4	15 467	270	1,7	12 463	154	1,2
Ausland	29 814	1 490	5,0	25 497	1 334	5,2	23 843	397	1,7
Barhinterlagen für geborgte Wertschriften und Reverse-Repurchase-Geschäfte
Inland	27 147	1 333	4,9	33 012	1 079	3,3	17 969	457	2,5
Ausland	926 575	38 393	4,1	776 972	22 283	2,9	701 817	10 242	1,5
Handelsbestände
Inland	17 976	651	3,6	15 545	457	2,9	10 122	336	3,3
Ausland – steuerpflichtig	707 432	31 433	4,4	580 763	23 619	4,1	513 922	18 908	3,7
Ausland – nicht steuerpflichtig	4 438	127	2,9	3 390	58	1,7	2 309	27	1,2
Ausland – Total	711 870	31 560	4,4	584 153	23 677	4,1	516 231	18 935	3,7
Finanzielle Vermögenswerte zum Fair Value
Inland	42	0		616	0		196	0
Ausland	2 325	70	3,0	691	26	3,8	0	0
Kundenausleihungen
Inland	181 186	5 784	3,2	174 299	5 424	3,1	168 456	5 308	3,2
Ausland	106 491	6 284	5,9	91 290	3 531	3,9	68 393	2 126	3,1
Finanzanlagen, zur Veräusserung verfügbar
Inland	4 126	28	0,7	1 036	3	0,3	1 132	17	1,5
Ausland – steuerpflichtig	3 171	100	3,2	3 546	83	2,3	3 000	21	0,7
Ausland – nicht steuerpflichtig	0	0		0	0		0	0
Ausland – Total	3 171	100	3,2	3 546	83	2,3	3 000	21	0,7
Total verzinsliche Aktiven	2 021 523	86 280	4,3	1 722 124	58 167	3,4	1 523 622	37 993	2,5
Nettozinsen auf Swaps		1 121			1 119			1 235
Zinsertrag und durchschnittliche verzinsliche Aktiven	2 021 523	87 401	4,3	1 722 124	59 286	3,4	1 523 622	39 228	2,6
Nicht verzinsliche Aktiven
Positive Wiederbeschaffungswerte	320 596			319 698			246 952
Sachanlagen	7 445			9 308			8 808
Übrige	66 362			55 178			53 140
Total durchschnittliche Aktiven	2 415 926			2 106 308			1 832 522
Passiven
Verpflichtungen gegenüber Banken
Inland	46 544	1 583	3,4	35 713	897	2,5	31 129	385	1,2
Ausland	108 885	5 261	4,8	92 431	3 321	3,6	96 335	1 582	1,6
Barhinterlagen für ausgeliehene Wertschriften und Repurchase-Geschäfte
Inland	46 224	1 589	3,4	40 772	881	2,2	33 846	489	1,4
Ausland	751 617	32 432	4,3	647 998	19 599	3,0	606 623	9 417	1,6
Verpflichtungen aus Handelsbeständen
Inland	4 408	283	6,4	3 632	145	4,0	3 717	180	4,8
Ausland	202 263	14 250	7,0	173 394	10 591	6,1	161 286	7 813	4,8
Finanzielle Verpflichtungen zum Fair Value
Inland	1 864	58	3,1	638	5	0,8	85	1	1,2
Ausland	127 458	4 699	3,7	86 688	2 385	2,8	49 234	1 167	2,4
Verpflichtungen gegenüber Kunden
Inland – Sichteinlagen	70 981	534	0,8	67 987	292	0,4	67 005	167	0,2
Inland – Spareinlagen	86 631	392	0,5	86 373	404	0,5	84 112	414	0,5
Inland – Termineinlagen	28 876	639	2,2	24 245	386	1,6	19 052	250	1,3
Inland – Total	186 488	1 565	0,8	178 605	1 082	0,6	170 169	831	0,5
Ausland ¹	315 917	11 500	3,6	249 561	5 906	2,4	200 664	2 785	1,4
Kurzfristige Verbindlichkeiten
Inland	1 973	115	5,8	1 584	20	1,3	246	0
Ausland	110 418	4 939	4,4	96 767	2 905	3,0	79 902	1 338	1,7
Langfristige Verbindlichkeiten
Inland	3 957	82	2,1	4 250	117	2,8	10 358	168	1,6
Ausland	57 899	2 524	4,4	43 035	1 904	4,4	28 259	1 328	4,7
Total verzinsliches Fremdkapital	1 965 915	80 880	4,1	1 655 068	49 758	3,0	1 471 853	27 484	1,9
Nicht verzinsliches Fremdkapital
Negative Wiederbeschaffungswerte	320 766			335 992			260 629
Übrige	76 270			70 654			60 844
Total Fremdkapital	2 362 951			2 061 714			1 793 326
Total Eigenkapital	52 975			44 594			39 196
Total durchschnittliches Fremdkapital und Eigenkapital	2 415 926			2 106 308			1 832 522
Zinserfolg		6 521			9 528			11 744
Effektivverzinsung von verzinslichen Aktiven			0,3			0,6			0,8
1 Verpflichtungen gegenüber Kunden im Ausland bestehen hauptsächlich aus Termineinlagen.

Der Auslandanteil am Total der durchschnittlichen verzinslichen Aktiven betrug 88% im Jahr 2006 (86% im Jahr 2005 und 86% im Jahr 2004). Der Auslandanteil am Total des durchschnittlichen verzinslichen Fremdkapitals betrug 85% im Jahr 2006 (84% im Jahr 2005 und 83% im Jahr 2004). Alle Aktiven und Passiven wurden zu einheitlichen Kursen am Monatsende in Schweizer Franken umgerechnet. Zinsertrag und -aufwand wurden zu monatlichen Durchschnittskursen umgerechnet.

Der durchschnittliche Zinsertrag respektive -aufwand auf Aktiven und Passiven variiert. Dies ist einerseits auf allgemeine Zinssatzschwankungen, andererseits jedoch auch auf Änderungen in der Währungszusammensetzung der Aktiven und Passiven zurückzuführen. Dies gilt insbesondere für ausländische Aktiven und Passiven. Steuerfreie Erträge werden nicht auf eine steuerpflichtige Basis umgerechnet. In den drei dargestellten Jahren fielen die steuerfreien Erträge gering aus, sodass sie vernachlässigbar sind.

Analyse der Veränderungen von Zinsaufwand und -ertrag

Die folgenden Tabellen zeigen für jede Kategorie die einzelnen verzinslichen Aktiven und Passiven, die Zinsertrags- respektive -aufwandsdifferenz zwischen den Jahren 2006 und 2005 sowie 2005 und 2004. Zudem ist ersichtlich, in w