Anmerkung 33 Organe und diesen nahe stehende Personen und Unternehmen

Zu den Organen und diesen nahe stehenden Personen und Unternehmen zählt UBS assoziierte Gesellschaften, Vorsorgeeinrichtungen für Leistungen an Arbeitnehmer nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses, Managementmitglieder in Schlüsselpositionen, deren nächste Angehörige sowie Unternehmen, die von Managementmitgliedern in Schlüssel­positionen oder deren nächsten Angehörigen direkt oder indirekt kontrolliert, gemeinsam kontrolliert oder wesentlich beeinflusst werden oder bei denen diese Personen in bedeutendem Mass Stimmrechte besitzen. Unter Managementmitgliedern in Schlüsselpositionen sind Mitglieder des Verwaltungsrates und der Konzernleitung zu verstehen. Diese Definition gründet auf den Vorschriften von IAS 24 – An­gaben über Beziehungen zu nahe stehenden Unternehmen und Personen, sowie der von der SWX Swiss Exchange ­herausgegebenen «Richtlinie betreffend Informationen zur Corporate Governance».

a) Entschädigungen an Managementmitglieder in Schlüsselpositionen

Die vollamtlichen Mitglieder des Verwaltungsrates haben Top-Management-Anstellungsverträge und erhalten bei der Pensionierung Vorsorgeleistungen. Die vollamtlichen Mitglieder des Verwaltungsrates und der Konzernleitung erhielten folgende Entschädigungen:

Die nebenamtlichen Mitglieder des Verwaltungsrates haben keine Anstellungs- oder Beratungsverträge mit UBS und haben somit keinen Anspruch auf Entschädigungen bei Ablauf ihres Verwaltungsratsmandates. Diese Personen erhielten als externe Mitglieder Vergütungen im Gesamtbetrag von 5,9 Millionen Franken für das Jahr 2006, 6,1 Millionen Franken für 2005 und 5,7 Millionen Franken für 2004.

Von der Gesamtzahl Aktien waren per 31. Dezember 2006 7164 Aktien und per 31. Dezember 2005 6538 Aktien im Besitz von nächsten Angehörigen von Managementmit­gliedern in Schlüsselpositionen, und 2 200 000 Aktien bzw. 2 486 060 Aktien waren im Besitz von Unternehmen, die direkt oder indirekt von Managementmitgliedern in Schlüsselpositionen oder deren nächsten Angehörigen kontrolliert, gemeinsam kontrolliert oder wesentlich beeinflusst werden oder bei denen diese Personen in bedeutendem Mass Stimmrechte besitzen. Nähere Informationen zu den Aktienbeteiligungsplänen von UBS sind in Anmerkung 32 zu finden. Kein Mitglied des Verwaltungsrates oder der Konzernleitung war am 31. Dezember 2006 die wirtschaftlich berechtigte Person von mehr als 1% des Aktienkapitals der UBS AG.

c) Ausleihungen und Hypotheken an Managementmitglieder in Schlüsselpositionen

Den vollamtlichen Mitgliedern des Verwaltungsrates und der Konzernleitung werden Kredite, feste Vorschüsse und Hypotheken zu den gleichen Bedingungen wie allen anderen Mitarbeitern gewährt. Die Basis bilden die für Drittparteien geltenden Konditionen abzüglich des geringeren Kreditrisikos. Nebenamtlichen Verwaltungsratsmitgliedern werden Kredite und Hypotheken zu den allgemeinen Marktbedingungen gewährt.

Entwicklung der Ausleihungen und Hypotheken:

Per 31. Dezember 2006 und per 31. Dezember 2005 bestanden keine ungedeckten Kredite gegenüber Managementmitgliedern in Schlüsselpositionen.

d) Assoziierte Gesellschaften

Entwicklung der Ausleihungen an assoziierte Gesellschaften:

Für alle Ausleihungen an assoziierte Gesellschaften gelten marktübliche Konditionen. Von diesen Beträgen entfielen per 31. Dezember 2006 177 Millionen Franken und per 31. Dezember 2005 82 Millionen Franken auf unbesicherte Kredite.

Weitere Transaktionen mit assoziierten Gesellschaften zu marktüblichen Konditionen:

Eine Aufstellung bedeutender assoziierter Gesellschaften findet sich in Anmerkung 35.

e) Andere Transaktionen mit Organen und diesen nahe stehenden Personen und Unternehmen

In den Jahren 2006 und 2005 tätigte UBS Transaktionen zu marktüblichen Konditionen mit Unternehmen, die direkt oder indirekt von Managementmitgliedern in Schlüsselposi­tionen oder deren nächsten Angehörigen kontrolliert, gemeinsam kontrolliert oder wesentlich beeinflusst wurden oder bei denen diese in bedeutendem Mass Stimmrechte ­besassen. In den Jahren 2006 und 2005 gehörten dazu folgende Unternehmen: BMW Gruppe (Deutschland), Kedge Capital Funds Ltd. (Jersey), Löwenfeld AG (Schweiz), Royal Dutch Shell plc (Grossbritannien), Seromer Biotech SA (Schweiz, vorher Bertarelli Biotech SA), Serono Gruppe (Schweiz), Stadler Rail Gruppe (Schweiz), Team Alinghi (Schweiz) und Unisys Corporation (USA). Im Jahr 2006 zählten neben diesen Unternehmen auch Aebi + Co. AG (Schweiz), Bertarelli Family (Schweiz), DKSH Holding AG (Schweiz), Kedge Capital Select Funds Ltd (Jersey), Lista AG (Schweiz), Martown Trading Ltd (Isle of Man) und Team Alinghi (Spanien) zu den nahe stehenden Personen und Unternehmen.

Entwicklung der Ausleihungen an andere Organe und diesen nahe stehende Personen und Unternehmen:

Als Teil des Sponsoring von Team Alinghi für die Verteidigung des «America's Cup 2007» bezahlte UBS im Jahr 2006 8,7 Millionen Franken (5,4 Millionen Euro). Der kontrollierende Aktionär des Team Alinghi ist UBS-Verwaltungsratsmitglied Ernesto Bertarelli.

f) Zusätzliche Informationen

UBS betreibt auch Handels- und Risikomanagement-Aktivitäten (zum Beispiel Swaps, Optionen oder Termingeschäfte) mit diversen, in vorgängigen Abschnitten genannten Organen und diesen nahe stehenden Personen und Unternehmen. Diese Transaktionen können zu Kreditrisiken für UBS oder für die Gegenpartei gegenüber UBS führen. Im Rahmen der üblichen Geschäftstätigkeit ist UBS auch Market Maker in Beteiligungs- und Schuldpapieren und kann auch entsprechende Positionen in Instrumenten der nahe stehenden Unternehmen halten.