Einführung und Grundsätze

Corporate Governance – die Art und Weise, wie Führung und Management des Unternehmens organisiert sind und in der Praxis funktionieren – hat letztlich ein Ziel: den Erfolg des Unternehmens, indem sie für die Wahrung der Aktionärsinteressen sorgt und die Schaffung von Mehrwert zugunsten sämtlicher Anspruchsgruppen fördert. Corporate Governance strebt durch effiziente Entscheidungsprozesse ein Gleichgewicht zwischen Unternehmensführung, Kontrolle und Transparenz an.

UBS erfüllt die seit 1. Juli 2002 geltenden Standards des «Swiss Code of Best Practice» für Corporate Governance sowie die Anforderungen der «Richtlinie betreffend Informationen zur Corporate Governance» der SWX Swiss Exchange. UBS entspricht im Weiteren den Corporate-Governance-Standards für ausländische Unternehmen, die an der New York Stock Exchange (NYSE) kotiert sind, sowie dem überwiegenden Teil der NYSE-Standards für inländische US-Emittenten. Die wenigen Ausnahmen, welche hauptsächlich in den unterschiedlichen Rechtssystemen der Schweiz und der USA begründet sind und die Rolle, die Verantwortlichkeiten und die Kompetenzen des Verwaltungsrates und der Generalversammlung betreffen, werden auf den Seiten 143 bis 145 erläutert. UBS erfüllt die anwendbaren Bestimmungen des amerikanischen Sarbanes-Oxley Act aus dem Jahr 2002, einschliesslich der Zertifizierung des mit Formular F-20 eingereichten Jahresberichts durch den CEO und den CFO.

Richtlinie der SWX Swiss Exchange zur Corporate Governance

Das Kapitel «Corporate Governance» enthält Angaben zu den von der Richtlinie der SWX Swiss Exchange betreffend Informationen zur Corporate Governance vorgeschriebenen Bereichen:

– Konzernstruktur und Aktionariat

– Kapitalstruktur

– Verwaltungsrat

– Geschäftsleitung (Konzernleitung)

– Entschädigungen, Beteiligungen und Darlehen

– Mitwirkungsrechte der Aktionäre

– Kontrollwechsel und Abwehrmassnahmen

– Revision

– Informationspolitik

Das Kapitel vermittelt zudem einen Überblick über das regulatorische und aufsichtsrechtliche Umfeld von UBS an ihren wichtigsten Standorten, erläutert den Grad der Erfüllung der Corporate-Governance-Standards der NYSE und enthält eine Liste der Mitglieder des Group Managing Board sowie der Vice Chairmen der Unternehmensgruppen, die zusammen mit der Konzernleitung das «Senior Leadership» der Bank bilden.

Der Abschnitt über die Entschädigungen an Verwaltungsrat und Konzernleitung wurde weiter ergänzt. Er gibt einen umfassenderen Einblick in die Vergütungspolitik von UBS und legt dar, auf welcher Grundlage Entscheidungen über die Entschädigung der obersten Führungskräfte getroffen werden.